DAH¹ GmbH

DAH¹ GmbH

Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang zum 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt im Berichtsjahr die Größenmerkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft i. S. des § 267a Abs. 1 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 4 HGB. Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde gem. § 11 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrages nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Rechnungslegungsvorschriften erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die DAH1 GmbH ist im Handelsregister beim Amtsgericht Duisburg unter der Nummer HRB 28459 eingetragen und hat ihren Sitz in Duisburg.

Gesellschafter der DAH1 GmbH sind zu jeweils 50 % die RAG Montan Immobilien GmbH, Essen und die AGR Abfallentsorgungs-Gesellschaft Ruhrgebiet mbH, Herten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die Anlagen im Bau werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten aktiviert und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Fremdwährungsforderungen bestehen nicht.

Flüssige Mittel

Die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten erfasst.

Rückstellungen

Rückstellungen werden nach § 253 Abs. 1 Satz 2, 2. Halbsatz HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt und decken alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten in angemessener Höhe.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Fremdwährungsverbindlichkeiten bestehen nicht.

Latente Steuern

Latente Steuern werden auf die bestehenden körperschaft- und gewerbesteuerlichen Verlustvorträge gebildet und nach dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Sachanlagevermögen

Die Entwicklung der Sachanlagen ergibt sich aus dem diesem Anhang beigefügten Anlagenspiegel.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen ausschließlich aus einem Vorsteuer-Erstattungsanspruch gegenüber dem Finanzamt.

Alle sonstigen Vermögensgegenstände haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Flüssige Mittel

Die flüssigen Mittel 158 T€ (Vorjahr 212 T€) entfallen auf Bankguthaben.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Aufgrund der planmäßig auflaufenden Verluste bis zur Aufnahme des Schüttbetriebes bildete sich zum Bilanzstichtag ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von 1.273 T€ (Vorjahr 1.036 T€). Es besteht eine buchmäßige aber keine insolvenzrechtliche Überschuldung, da die Zahlungsfähigkeit gesichert ist.

Eigenkapital

- Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) beträgt 100 T€ (Vorjahr 100 T€). Das Kapital ist in voller Höhe eingezahlt.

- Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt 400 T€ (Vorjahr 400 T€).

- Verlustvortrag aus dem Vorjahr

Der Vorjahresverlust in Höhe von 235 T€ wurde auf neue Rechnung vorgetragen.

- Jahresfehlbetrag

Das Jahresergebnis in Höhe von -237 T€ soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 22 T€ (Vorjahr: 22 T€) betreffen die Aufstellung und Prüfung des Jahresabschlusses 2023.

Verbindlichkeiten

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von 3.288 T€ (Vorjahr 3.077 T€), die sich aus den Darlehens-Verbindlichkeiten 3.250 T€ (Vorjahr 3.000 T€), den jährlich zu zahlenden Zinsen für die Gesellschafterdarlehen 38 T€ (Vorjahr 32 T€) und für Lieferungen und Leistungen 0 T€ (Vorjahr 45 T€) ergeben.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse bestehen nach § 251 HGB zum Bilanzstichtag nicht.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

V. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hatte im Berichtsjahr keine eigenen Beschäftigten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen (905 T€) bestehen aus dem Geschäftsbesorgungsvertrag (750 T€) mit dem Gesellschafter AGR Abfallentsorgungs-Gesellschaft Ruhrgebiet mbH und dem Pachtvertrag für die Grundstücksflächen in Duisburg und Moers mit dem Gesellschafter RAG Montan Immobilien GmbH (155 T€).

Das gemäß § 285 Nr. 17a HGB anzugebende Prüferhonorar beträgt 18 T€.

Organe der Gesellschaft

Organe der Gesellschaft sind:

· die Geschäftsführung

· die Gesellschafterversammlung

Geschäftsführung

Stephan Kaiser, Dipl.-Kaufmann, dienstansässig Herten

Michael Laßl, Dipl.-Geologe, dienstansässig Essen

Die Geschäftsführer erhielten keine Bezüge von der Gesellschaft, da es sich um einen Geschäftsführer der AGR Abfallentsorgungs-Gesellschaft Ruhrgebiet mbH bzw. einen Angestellten der RAG Montan Immobilien GmbH handelt.

Nahestehende Unternehmen und Personen

Die folgenden Angaben fassen sämtliche wesentlichen Geschäfte - unabhängig von deren Marktüblich- bzw. Marktunüblichkeit - mit nahestehenden Unternehmen und Personen zusammen:

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Nachtragsbericht

Nach dem Abschlussstichtag sind keine Vorgänge bekannt geworden, die einen entscheidenden Einfluss auf die Entwicklung des Unternehmens haben können.

Duisburg, 20.09.2024

DAH1 GmbH

-Geschäftsführung-

Stephan Kaiser Michael Laßl

WEITERE DATEN

Wiedergabe des Bestätigungsvermerks

Nach dem abschließenden Ergebnis der Prüfung erteilte die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft dem Jahresabschluss 2023 und dem dazugehörigen Lagebericht unter dem Datum vom 20.09.2024 einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk.

Gesellschafterbeschluss

der DAH1 GmbH

Die RAG Montan Immobilien GmbH (im Folgenden "RAG MI") mit dem Sitz in Essen, eingetragen in das Handelsregister des Amtsgerichtes Essen unter HRB 3486, ist Gesellschafterin der DAH1 GmbH mit Sitz in Duisburg, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichtes Duisburg unter HRB 28459.

Weiterer Gesellschafter der DAH1 GmbH ist die AGR Abfallentsorgungs-Gesellschaft Ruhrgebiet mbH (im Folgenden "AGR") mit Sitz in Herten, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichtes Recklinghausen unter HRB 5421.

Das Stammkapital der DAH1 GmbH beträgt 100.000 EUR, von denen RAG MI und AGR jeweils Geschäftsanteile in Höhe von insgesamt 50.000 EUR halten.

Die RAG MI,

vertreten durch den Geschäftsführer Michael Kalthoff und die Geschäftsführerin

Sandra Nierfeld,

und

die AGR,

vertreten durch den Geschäftsführer Marc Bunse und den Prokuristen Waldemar Kirscht

sowie

Herrn Markus Schlüter aufgrund der ihm erteilten und unwiderrufenen Vollmacht vom 09.11.2017 als bestellter Vertreter des Regionalverbandes Ruhr in der Gesellschafterversammlung der DAH1 GmbH,

beschließen außerhalb einer Gesellschafterversammlung im schriftlichen Umlaufverfahren gem. § 9 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages der DAH1 GmbH Folgendes und stellen Folgendes fest:

1. Schriftliches Umlaufverfahren

Mit der Beschlussfassung im schriftlichen Umlaufverfahren gemäß § 9 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages der DAH1 GmbH erklären wir uns einverstanden.

2. Feststellung des Jahresabschlusses 2023

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 mit einer Bilanzsumme in Höhe von 3.309.083,40 EUR und einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 236.919,67 EUR wird festgestellt.

3. Verwendung des Jahresergebnisses

Der zum 31.12.2023 ausgewiesene Jahresfehlbetrag in Höhe von 236.919,67 EUR wird auf neue Rechnung vorgetragen.

4. Entlastung der Geschäftsführung

Der Geschäftsführung wird für das Geschäftsjahr 2023 Entlastung erteilt.

5. Bestellung des Wirtschaftsprüfers für das Geschäftsjahr 2024

Zum Wirtschaftsprüfer für das Geschäftsjahr 2024 wird die PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Düsseldorf (im Folgenden "PwC") bestellt. Die Gesellschaft wird ermächtigt, den Auftrag an PwC zu erteilen

Weitere Beschlüsse werden nicht gefasst.

Für die RAG Immobilien GmbH:

Essen, den 17.12.2024 Essen, den 16.12.2024

Michael Kalthoff Sandra Nierfeld

Für die AGR Abfallentsorgungs- Gesellschaft Ruhrgebiet mbH:

Herten, den 14.10.2024

Marc Bunse ppa. Waldemar Kirscht

Essen, den 28.10.2024

Markus Schlüter

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 17. Dezember 2024