Madsack Logistik Mitte GmbH

Madsack Logistik Mitte GmbH

Hannover

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Madsack Logistik Mitte GmbH hat ihren Sitz in Hannover und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Hannover (HRB 1604).

Der Jahresabschluss ist nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Sofern es der Übersichtlichkeit dient, sind bei Wahlrechten die Angaben im Anhang gemacht.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Anlagevermögen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände (ohne Geschäfts- oder Firmenwerte) und die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten einschließlich eventueller Anschaffungsnebenkosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer. Die Nutzungsdauern orientieren sich an den amtlichen AfA-Tabellen, denen die steuerrechtlich zulässigen Höchstsätze zugrunde liegen.

Für geringwertige Anlagegüter, deren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten EUR 800,00 (netto) nicht überschreiten, wird das Sofortabschreibungswahlrecht entsprechend § 6 Abs. 2 EStG in Anspruch genommen.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten.

2. Umlaufvermögen

Die Vorräte wurden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Erforderliche Wertberichtungen wurden vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit Anschaffungskosten bilanziert. Für das allgemeine Kreditrisiko wurde bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen eine Pauschalwertberichtigung gebildet.

3. Rechnungsabgrenzungsposten

Hierunter werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen bzw. Erträge für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen. Sie sind nur für wesentliche Posten gebildet worden.

4. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag bilanziert.

5. Rückstellungen

Erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verpflichtungen wird durch die Bildung von Rückstellungen in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme Rechnung getragen.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Effekte aus Zinsänderungen werden in den sonstigen Zinsen und ähnlichen Aufwendungen ausgewiesen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr werden nicht abgezinst.

Die Rückstellungen für Pensionen werden nach der "Projected-Unit-Credit-Methode" ermittelt. Bei der Berechnung werden die Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck und ein Durchschnittszinssatz für 10-jährige Restlaufzeiten von 1,82 % verwendet. Es wurden dabei Steigerungen der Renten und Anwartschaften von 2,00 % p.a. unterstellt.

Die Rückstellung für Altersteilzeitvereinbarungen wird mit dem Barwert angesetzt. Für die Bewertung wurde ein Zinssatz für eine mittlere Restlaufzeit von 2 Jahren in Höhe von 1,03 % angesetzt.

6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

7. Zuw endungen der öffentlichen Hand

Die Gesellschaft hat an ihre Mitarbeiter im Geschäftsjahr Zahlungen für Inflationsausgleich in Höhe von TEUR 7 (Vorjahr: TEUR 8) geleistet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen entfallen mit TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 107) auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Tagesgeldanlage in Höhe von TEUR 377 (Vorjahr: TEUR 344).

Forderungen gegen Gesellschafter sind in den folgenden Posten enthalten:

Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 377 (Vorjahr: TEUR 428).

2. Eigenkapital

Die Berichtsgesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Die Überschuldung wird geheilt durch eine Darlehenszusage mit Rangrücktritt durch die Gesellschafterin Verlagsgesellschaft Madsack GmbH & Co.KG, Hannover vom 22.12.2017.

3. Verbindlichkeiten

Für die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten gelten die folgenden Restlaufzeiten:

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen mit TEUR 0 (Vorjahr: TEUR -) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 20 (Vorjahr: TEUR 16).

D. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehend aus Miet- und Leasingverträgen belaufen sich auf ca. TEUR 246 p.a. (davon gegen verbundene Unternehmen TEUR 57). Daneben bestehen am Bilanzstichtag Verpflichtungen aus Dienstleistungsverträgen in Höhe von TEUR 229 (davon gegen verbundenen Unternehmen TEUR 226).

2. Zahl der durchschnittlich Beschäftigten

3. Konzernzugehörigkeit

Die Verlagsgesellschaft Madsack GmbH & Co. KG erstellt einen Konzernabschluss mit Konzernlagebericht für den größten und den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die
Madsack Logistik Mitte GmbH einbezogen wird. Der vorgenannte Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

4. Geschäftsführer

Die Geschäftsführung erfolgt durch:

Günter Evert, Hannover, Geschäftsführer, Konzernbereichsleiter Mitte der Verlagsgesellschaft Madsack GmbH & Co.KG (bis 25.04.2024),

Lars Mietzner, Hannover, Geschäftsführer, kaufmännischer Leiter KB Mitte der Verlagsgesellschaft Madsack GmbH & Co.KG (bis 25.01.2024),

Tim Schilling, Wedemark, Geschäftsführer (ab 25.01.2024),

Tobias Wolkenhauer, Peine, Geschäftsführer (ab 25.01.2024).

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25. Juni 2024