Thermo Cool
Parts GmbH
Dortmund
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.562,00 |
2.811,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
2.560,00 |
2.809,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
98.843,99 |
105.254,23 |
| I.
Vorräte |
80.410,18 |
87.938,99 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
17.760,87 |
17.157,60 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
672,94 |
157,64 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.616,50 |
2.515,42 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
103.022,49 |
110.580,65 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
35.987,43 |
40.218,83 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
26.000,00 |
26.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
14.218,83 |
32.952,08 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
4.231,40 |
18.733,25 |
| B.
Rückstellungen |
2.400,00 |
1.500,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
64.635,06 |
68.861,82 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
103.022,49 |
110.580,65 |
Anhang
I.
Allgemeine Angaben
Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den
§§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des
Handelsgesetzbuches (HGB) und den Vorschriften des Gesetzes
betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung
(GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des
Gesellschaftsvertrags
aufgestellt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend
§ 275 Abs. 2 HGB nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Die Gesellschaft nimmt die für kleine
Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der
§§ 274a und 288 HGB in Anspruch.
Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift
nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch
gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts
verzichtet.
Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, sind
einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und
Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang
gesondert aufgegliedert und erläutert.
II.
Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung
Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen
Vermögensgegenstände werden linear pro rata
temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer
planmäßig linear abgeschrieben
.
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter
Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger
Abschreibungen, angesetzt.Die beweglichen Anlagegüter
werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.
Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem
Einzelanschaffungspreis bis zu € 410,00 werden im
Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird
unterstellt.
Die Anschaffungskosten der Zugänge an
beweglichen geringwertigen Anlagegegenständen mit
Anschaffungskosten im Einzelnen von mehr als € 410,00
bis € 1.000,00 werden nicht in den Sammelposten nach
§ 6 Abs. 2a EStG einbezogen, sondern aktiviert und
über ihre Nutzungsdauer abgeschrieben.
Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und
Waren erfolgt zu Anschaffungskosten unter
Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und
-preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.
Allen erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen,
die sich aus überdurchschnittlich langer Lagerdauer,
geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren
Wiederbeschaffungskosten ergeben, wird bei der Bewertung
Rechnung getragen. Wegen mangelnder Gängigkeit und
minderer Beschaffenheit werden Bewertungsabschläge
vorgenommen.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag
angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung
angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen
Ausfall- und Kreditrisiko durch eine
Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen
worden.
Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres
Nennwerts angesetzt.
Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie
Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag
darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv
abgegrenzt.
Bei Bildung der Rückstellungen ist den
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe
des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen
Erfüllungsbetrag passiviert.
III.
Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen
des Geschäftsjahrs im Anlagenspiegel (Anlage zum
Anhang) dargestellt.
Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:
|
Geschäftsjahr
|
davon mit Restlaufzeit
mehr als 1 Jahr
|
Vorjahr
|
davon mit Restlaufzeit
mehr als 1 Jahr
|
- Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen und - sonstige
Vermögensgegen-
stände
|
16.557,35 €
799,67 €
|
0,00 €
150,00 €
|
12.843,87 €
4.313,73 €
|
0,00 €
150,00 €
|
Eigenkapital
Das Stammkapital von € 26.000,00 ist mit dem
Nennbetrag angesetzt.
Verbindlichkeiten
|
Geschäftsjahr
|
davon mit Restlaufzeit
mehr als 5 Jahre
|
Vorjahr
|
davon mit Restlaufzeit
mehr als 5 Jahre
|
Verbindlichkeiten
|
64.635,06 €
|
25.446,91 €
|
68.839,41 €
|
27.010,12 €
|
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
sind durch persönliche Bürgschaften des
Gesellschafters besichert.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sind in branchenüblichen Umfang durch
Eigentumsvorbehalte gesichert.
III.
Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz
Forderungen (+) / Verbindlichkeiten(-) gegenüber
Mitglieder der Geschäftsführung (GF),
Gesellschaftern (GS) sowie verbundenen Unternehmen (VU)
Name, Vorname
|
Betrag 01.01. d.J.
|
Betrag 31.12.d.J.
|
Zinssatz %
|
Schmitt, Michael (GS/GF)
|
(-) 27.010,12 EUR
|
(-) 25.446,91 EUR
|
4,50 %
|
IV.
Sonstige Angaben
Ausschüttungssperre
Der zur Ausschüttung gesperrte Betrag nach
§ 268 Abs. 8 HGB beträgt Euro 0,00.
Geschäftsführung
Mitglieder der Geschäftsführung
Name, Vorname
|
Beruf
|
Schmitt, Michael
|
Kälteanlagenbauer
|
Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB
liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor, d.
h. der Jahresabschluss vermittelt ein den
tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild.
Soweit dieser Anhang keine Angaben über
sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB
angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im
Geschäftsjahr nicht vorgelegen.
Dortmund,
...........................................
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.06.2012 festgestellt.
|
