Holtzmann Logistik GmbH

Holtzmann Logistik GmbH

Ronnenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung der Holtzmann Logistik GmbH, Ronnenberg, (Amtsgericht Hannover, HRB 217338) entsprechen in ihrer Darstellung und Gliederung den gesetzlichen Vorschriften des HGB und des GmbHG. Das Gliederungsschema der Bilanz wurde unter Bezugnahme auf § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB zur Darstellung der erworbenen Genossenschaftsanteile auf der Aktivseite um den Posten "Genossenschaftsanteile" erweitert.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Zugrundelegung des Going-Concern-Prinzips.

Die Gesellschaft erfüllte gemäß § 267 Abs. 1 HGB die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft und ist daher nicht prüfungspflichtig gemäß §§ 316 ff. HGB.

Erläuterungen zur Bilanz

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich linearer Abschreibungen bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode auf Basis der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Geringwertige Anlagegüter, die einen Einzelwert von bis zu netto EUR 800,00 ausweisen, werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs-, und Betriebsstoffe erfolgt zu den Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Nennwerten angesetzt. Bestehenden Ausfallrisiken wird durch eine Pauschalwertberichtigung sowie im Einzelfall durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Darüber hinausgehende wertmindernde Umstände, die weitere Abwertungen erforderlich machen, sind nicht erkennbar.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 409.775,15 (i. Vj. EUR 891.551,12), saldiert mit Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 103.896,86 (i. Vj. EUR 79.878,14). Im Vorjahr wurden darüber hinaus Forderungen gegen Gesellschafter aus eingeforderten Agiobeträgen in Höhe von EUR 94.873,00 ausgewiesen.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden Kautionen in Höhe von EUR 3.007,00 (i. Vj. EUR 3.007,00) ausgewiesen, die eine Laufzeit von mehr als einem Jahr haben und verfügungsbeschränkt sind. Im Vorjahr wurden unter den sonstigen Vermögensgegenständen zudem Forderungen aus Auslagenersatz gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 10.555,02 ausgewiesen. Die restlichen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 94.873,00 (i. Vj. EUR 94.873,00) beinhaltet Zuzahlungen gem. § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB, die im Geschäftsjahr 2021/2022 geleistet wurden.

Die Rückstellungen umfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Ertragsteuern.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern aus Überzahlungen in Höhe von EUR 3.600,00 (i. Vj. EUR 0,00). Der Vorjahresausweis betraf ausschließlich Verbindlichkeiten aus Darlehen gegen ein verbundenes Unternehmen.

Von dem Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten entfallen EUR 236.877,54 (i.Vj. EUR 697.675,77) auf eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und EUR 131.505,25 (i.Vj. EUR 0,00) auf eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (davon mehr als fünf Jahre EUR 27.625,49; i.Vj. EUR 0,00).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von EUR 155.900,00 (i. Vj. EUR 0,00) durch Sicherungsübereignung eines Fahrzeugs besichert. Zum Bilanzstichtag des Vorjahres waren die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 93.783,45 vollständig durch Sicherungsübereignung des Sachanlagevermögens (Fuhrpark) besichert.

Darüber hinaus wurden keine Sicherheiten bestellt, die über die im allgemeinen Geschäftsverkehr üblichen Sicherheiten hinausgehen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind

·  Herr Peter Holtzmann, Kaufmann

·  Herr Björn Roters, Kaufmann

Personal

Die Gesellschaft hatte während des Geschäftsjahres durchschnittlich 44 (Vorjahr: 42) Arbeitnehmer beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen resultieren am Bilanzstichtag Verpflichtungen in Höhe von TEUR 743 (i. Vj. TEUR 814) für einen Zeitraum bis 2027.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Holtzmann GmbH & Co. KG, Ronnenberg, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.11.2024 festgestellt.