Adveq Europe II GmbHLiquidiert

Adveq Europe II GmbH i.L.

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

1.1 Allgemeine Hinweise
Die Gesellschaft wurde unter der Firma PEEUP II Beteiligungs GmbH am 29. Oktober 2001 gegründet. Die Eintragung des Gesellschaftsvertrages im Handelsregister erfolgte am 20. Dezember 2001. Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 5. Dezember 2006 wurde die Satzung der Gesellschaft unter Änderung der Firma in Adveq Europe II GmbH neu gefasst. Die Eintragung des neuen Gesellschaftsvertrages im Handelsregister erfolgte am 3. Januar 2007.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 3 HGB i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Die Gesellschafter haben die Liquidation der Gesellschaft gem. Artikel 3 des Gesellschaftsvertrags am 21. Februar 2017 beschlossen; diese wurde am 9. Mai 2017 in das Handelsregister eingetragen.
1.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wurde wie im Vorjahr unter der Abkehr vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses gelten die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.
Die Bewertung des Finanzanlagevermögens erfolgt zum niedrigeren Wert von Veräußerungswert oder zu fortgeführte Anschaffungskosten. Da der Veräußerungswert bei der Finanzanlage im Berichtsjahr unter den fortgeführten Anschaffungskosten lag, wurde die Finanzanlage mit dem niedrigeren Veräußerungswert bewertet.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Risiken werden durch entsprechende Bewertungsabschläge berücksichtigt.
Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennbetrag angesetzt.
Rückstellungen werden jeweils mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
1.3 Finanzanlagen
Die Gesellschaft hält 57,36 % (1.430 Anteile à EUR 100.000) an der Schroder Adveq Europe II L.P., Delaware, USA, einer Personengesellschaft nach dem Recht des US-Bundesstaates Delaware.
Die folgenden Angaben sind zu dem von Ernst & Young Ltd., Zürich, Schweiz geprüften und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerkt versehenen Jahresabschluss abstimmbar.
Zum 31. Dezember 2023 weist letztere Gesellschaft ein Eigenkapital in Höhe von EUR 1.471.785 (Vorjahr: EUR 1.542.195) und einen Verlust für das Geschäftsjahr 2023 in Höhe von EUR 70.410 (Vorjahr: EUR 24.133) aus.
Die Gesellschaft hat die Beteiligung, an der sich in der Desinvestment-Phase befindenden Adveq Europe II L.P., mit dem erwarteten niedrigeren Veräußerungserlös von EUR 844.214 bilanziert.
Die Entwicklung des Finanzanlagevermögens gibt folgender Anlagespiegel wieder:

1.4 Eigenkapital
Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt unverändert EUR 143.100. Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag von
EUR 751.823 enthalten.
1.5 Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum Bilanzstichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von EUR 1.430.000 aus möglichen Einzahlungsverpflichtungen, die von der Schroder Adveq Europe II L.P. nach Investitionsfortschritt angefordert werden können.
Liquidatoren / Geschäftsführung
Liquidatoren mit gemeinschaftlicher Vertretungsbefugnis sind:
- Patrick Küntscher, Essen, Deutschland, Head of Tax Clients and Structures
- Sven Marc Gasser, Embrach, Schweiz, Chief Operating Officer, Private Equity
Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.
Ergebnisverwendungsvorschlag
Die Liquidatoren schlagen vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.
1.6 Rechtliche Verhältnisse
Gesellschaftsrechtliche Grundlagen
Die Adveq Europe II GmbH i.L. mit Sitz in Frankfurt am Main ist im Handelsregister von Frankfurt am Main unter HRB Nr. 53774 eingetragen. Es gilt der Gesellschaftsvertrag in der Fassung vom 29. Oktober 2001, zuletzt geändert am 5. Dezember 2006.
Gegenstand des Unternehmens
Gegenstand des Unternehmens ist die Koordination der Gesellschafter und die Wahrung ihrer Interessen im Rahmen von Beteiligungen der Gesellschaft als nicht persönlich haftende und nicht geschäftsführungs-berechtigte Gesellschafterin an vermögensverwaltenden Kapital- und Personengesellschaften, insbesondere an der Schroder Adveq Europe II L.P., einer Personengesellschaft nach dem Recht des US-Bundesstaates Delaware.
Geschäftsjahr
Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
Stammkapital
Die Geschäftsanteile wurden zum Bilanzstichtag wie folgt gehalten:

Es bestehen zwei Klassen von Geschäftsanteilen. Der Geschäftsanteil im Nennbetrag von EUR 100, der von der Schroders Capital Management (Deutschland) GmbH bei der Gründung der Gesellschaft übernommen wurde (sog. A-Anteil), ist mit Vorzugsrechten, die im Gesellschaftsvertrag näher bestimmt sind, ausgestattet. Alle weiteren Geschäftsanteile (sog. B-Anteile) sind nicht mit Vorzugsrechten ausgestattet.
Steuerliche Verhältnisse
Die letzte steuerliche Außenprüfung umfasste die Veranlagungszeiträume 2001 bis 2003 und betraf die Körperschaftssteuer und Gewerbesteuer. Die Veranlagungen der Jahre 2004 bis 2016 stehen, soweit nicht Festsetzungsverjährung eingetreten ist, unter dem Vorbehalt der Nachprüfung.

sonstige Berichtsbestandteile

Frankfurt am Main, den 17. Juni 2024

Patrick Küntscher   Sven Marc Gasser
Liquidator   Liquidator

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.08.2024 festgestellt.