monumentum AG

monumentum AG

Verl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

monumentum AG, Verl

Inhaltsverzeichnis

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

IV. Sonstige Angaben

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2013 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 274 a Nr. 2 - 5 HGB und § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss ist in EURO aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden werden grundsätzlich beibehalten (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB).

2. Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen bilanziert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen drei Jahren und sechs Jahren) angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von Euro 150 bis Euro 1.000 werden in einem Sammelposten erfasst und gemäß § 6 Abs. 2 a EStG im Rahmen der Poolabschreibung auf fünf Jahre abgeschrieben (Anschaffungsjahre 2008 und 2009).

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

3. Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Barwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Abs. 1 HGB gebildet.

4. Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 1 HGB).

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen gegenüber Gesellschaftern

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 492.747,43 (Vorjahr: EUR 451.184,53) enthalten (§ 42 Abs. 3 GmbHG).

2. Eigenkapital

Die Kapitalrücklage beträgt mit EUR 5.000,00 (Vorjahr: EUR 5.000,00) zehn Prozent des Stammkapitals.

3. Verbindlichkeiten

Der unter der Position Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte der Lieferanten besichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 10.681,97 (Vorjahr: EUR 17.397,45).

IV. Sonstige Angaben

1. Vorstand

Vorsitzende des Vorstandes waren im Berichtszeitraum:

Thomas Schröder, Diplom-Kaufmann, Verl

Thomas Sell, Diplom-Ingenieur, Verl.

2. Gesamtbezüge des Vorstandes

Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Vorstandes wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

3. Aufsichtsrat

Mitglieder im Aufsichtsrat waren:

Stephan Ludwig, Diplom-Kaufmann - Steuerberater, Düsseldorf (Vorsitzender)

Dieter Trapphoff, Steuerberater, Gütersloh (stellvertretender Vorsitzender)

Heinrich Schröder, Kaufmann, Verl.

sonstige Berichtsbestandteile

Hinweis der Geschäftsführung nach § 328 Ziffer 1 Nr. 1 Satz 2 HGB

(Feststellung des Jahresabschlusses)

Der in der vorliegenden Form veröffentlichte Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 der Firma monumentum AG, Verl, wurde vom Aufsichtsrat am 07. Oktober 2014 festgestellt und am 08. Oktober 2014 durch die Hauptversammlung entgegengenommen.