Leuchtturm
Kidz gGmbH
Luckenwalde
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
402.033,00 |
333.673,00 |
| I.
Sachanlagen |
242.013,00 |
173.653,00 |
| II.
Finanzanlagen |
160.020,00 |
160.020,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
214.141,93 |
227.322,98 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
177.714,71 |
124.725,31 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
46,80 |
46,80 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
36.427,22 |
102.597,67 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
18.116,02 |
9.555,67 |
| Aktiva |
634.290,95 |
570.551,65 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
201.456,86 |
99.649,30 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.200,00 |
25.200,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
74.449,30 |
-14.056,91 |
| III.
Jahresüberschuss |
101.807,56 |
88.506,21 |
| B.
Rückstellungen |
5.472,24 |
4.639,16 |
| C.
Verbindlichkeiten |
376.693,50 |
409.274,40 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
66.043,70 |
12.182,66 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
310.649,80 |
397.091,74 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
50.668,35 |
56.988,79 |
| Passiva |
634.290,95 |
570.551,65 |
Anhang
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Leuchtturm Kidz gGmbH hat Ihren Sitz in
Luckenwalde. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichtes
Potsdam unter HRB 17550 eingetragen und weist zum
Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer
kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267
Abs.1 HGB auf.
Von den vorgesehenen größenabhängigen
Erleichterungen nach § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB, §
288 HGB sowie §§ 325 ff. HGB wurde Gebrauch
gemacht.
Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr vom
01. Januar bis 31. Dezember 2023 ist nach den Vorschriften
des Handelsgesetzbuches, wie sie für kleine
Kapitalgesellschaften gelten, unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen in der Fassung des BilRUG
sowie der Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Die Gliederung der Bilanz erfolgt gemäß
§ 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach
dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs.
2 HGB aufgestellt.
Im Kalenderjahr 2023 waren im Durchschnitt 30
Arbeitnehmer beschäftigt.
II.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Sachanlagenvermögen wurde zu
Anschaffungskosten- bzw. Herstellungskosten unter
Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und
-minderungen angesetzt und, soweit abnutzbar, nach
Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen, im Jahr
des Zugangs zeitanteilig.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten von 250,00 EUR bis 800,00 EUR werden im
Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben. Das
Wahlrecht hinsichtlich der Einstellung von geringwertigen
Wirtschaftsgütern zwischen 250,00 EUR und 1.000,00 EUR
in einen Sammelposten wird nicht ausgeübt.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag
unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet.
Liquide Mittel werden zum Nennbetrag angesetzt.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und
sind mit den Beträgen angesetzt, die nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
sind.
Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III.
Angaben zur Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens im
Geschäftsjahr 2023 ist in der Entwicklung des
Anlagevermögens dargestellt.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
resultieren aus Forderungen gegenüber den
Jugendämtern.
Die sonstigen Vermögensgegenstände
betreffen im Wesentlichen Kautionen, den Geldtransit und
Darlehen.
Das Gezeichnete Kapital beträgt 25.200,00 EUR
und ist voll eingezahlt.
Eine Übersicht über die Laufzeit der
Verbindlichkeiten ist nachfolgend dargestellt:
|
|
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
Art der
Verbindlichkeit
|
Gesamtbetrag zum
31.12.2023
|
bis 1 Jahr
|
von 1 bis 5 Jahren
|
über 5 Jahre
|
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
|
Verbindlichkeiten gg.
Kreditinstituten
|
38.962,53 (13,08)
|
10.069,41 (13,08)
|
28.893,12
(0,00)
|
0,00 (0,00)
|
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
45.972,29 (4.523,35)
|
45.972,29
(4.523,35)
|
0,00
(0,00)
|
0,00
(0,00)
|
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
291.758,68 (404.737,97)
|
10.002,00
(7.646,23)
|
281.756,68 (397.091,74)
|
0,00
(0,00)
|
|
|
376.693,50
|
66.043,70
|
310.649,80
|
0,00
|
|
Summe
|
(409.274,40)
|
(12.182,66)
|
(397.091,74)
|
(0,00)
|
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten
Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 8.324,25 EUR
(7.646,23 EUR).
Verbindlichkeiten über 5 Jahre und durch
Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesicherte
Verbindlichkeiten existieren nicht.
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten
Aufwendungen für ausstehende Rechnungen und die Kosten
des Jahresabschlusses.
IV.
Sonstige Erläuterungs- und Angabepflichten
Im Geschäftsjahr 2023 waren als
Geschäftsführer bestellt:
Herr Christian Legenstein, Dipl.-Sozialpädagoge
Herr Eberhard Schmidtke, Dipl.-Psychologe
Herr Dr. Raymond Wagner, Dipl.-Psychologe,
Dipl.-Sozialpädagoge
Weitere Angabepflichten entfallen, da es sich hier um
eine kleine Kapitalgesellschaft handelt.
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Christian Legenstein
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.12.2024
festgestellt.
|
