Wohnforum Service GmbHLiquidiert

Wohnforum Service GmbH

München

Jahresabschluss zum 31.12.2015

Bestätigungsvermerk

An die Wohnforum Service GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Wohnforum Service GmbH, München, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis 31. Dezember 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 12. Dezember 1996 gegründet und zum 21. Mai 1997 unter der Nummer HRB 116587 im Handelsregister des Amtsgerichts München eingetragen. Die Gesellschaft firmiert seit dem 17. September 2010 als Wohnforum Service GmbH. Die Gesellschaft ist gemäß den Größenkriterien des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft ist eine 100%ige Tochter der GEWOFAG Holding GmbH.

Die Gesellschaft hat am 24. November 2010 eine Cash-Pooling-Vereinbarung mit der GEWOFAG Holding GmbH getroffen. Ab diesem Zeitpunkt wird ein täglicher Ausgleich der kurzfristigen Forderungen und Verbindlichkeiten aus externen und internen Zahlungsvorgängen vorgenommen. Die jeweiligen Kontostände werden zu banküblichen Konditionen verzinst.

Der Jahresabschluss und der Lagebericht sind nach den Bestimmungen §§ 242 ff. und 264 ff. HGB für große Kapitalgesellschaften sowie den einschlägigen Vorschriften nach GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden mit dem Nennwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen sind für ungewisse Verbindlichkeiten und drohenden Verlusten aus schwebenden Geschäften in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung notwendigen Betrages gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken. Bei Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wird eine laufzeitadäquate Abzinsung vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren lediglich aus den Forderungen des In-House Cash (IHC) -Bankkontos gegenüber den Konzern-Clearing-Partnern. Die Forderungen gegenüber der Gesellschafterin betragen TEUR 88 (Vj. TEUR 96).

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Das Stammkapital ist zum Nennbetrag angesetzt. Es beträgt unverändert TEUR 80.

Das Eigenkapital beträgt durch den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres TEUR 84 und liegt damit TEUR 4 unter dem Vorjahreswert. Der Bilanzgewinn enthält einen Gewinnvortrag aus dem Vorjahr von TEUR 8.

Die Steuerrückstellungen betragen TEUR 0 (Vj. TEUR 3).

Die sonstigen Rückstellungen bestehen aus den Kosten für die Jahresabschlussprüfung in Höhe von TEUR 2 (Vj. TEUR 2).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus sonstigen internen Leistungsbeziehungen.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

3.2 Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 4 resultieren aus der Zuführung zur Rückstellung für Jahresabschlussprüfung in Höhe von TEUR 2 und aus sonstigen Aufwendungen in Höhe von TEUR 2.

4. Sonstige Angaben

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2015 mit dem Gewinnvortrag zu verrechnen und den verbleibenden Bilanzgewinn 2015 in Höhe von EUR 3.689,16 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte

Nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte sind nicht vorhanden.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gemäß der Cash-Pooling-Vereinbarung mit der Stadtsparkasse München haftet die Gesellschaft als Cash-Pooling-Teilnehmer gesamtschuldnerisch für sämtliche Verpflichtungen aus und im Zusammenhang mit der Cash-Pooling-Vereinbarung.

Es bestehen Haftungsverpflichtungen zum 31. Dezember 2015 gegenüber Kreditinstituten aus der Cash-Pooling-Vereinbarung in Höhe von TEUR 68.483 davon in Höhe von TEUR 68.483 für verbundene Unternehmen.

Zum Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses rechnet die Geschäftsführung mit keiner Inanspruchnahme aus dem voraus erläuterten Haftungsverhältnis. Die Geschäftsführung kommt zu dieser Einschätzung, da im Laufe des Geschäftsjahres jederzeit den Zahlungsverpflichtungen nachgekommen wurde und die finanzielle Situation in den Gesellschaften ausreichend ist.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2015 gab es keine Mitarbeiter in der Gesellschaft.

Mitglieder der Geschäftsführung

Sigismund Mühlbauer Dipl. Ing. Maschinenbau

Die Geschäftsführung hat im Geschäftsjahr 2015 von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten.

Abschlussprüferhonorar

Die Angabe zum Gesamthonorar des Abschlussprüfers wird unterlassen, da die Angabe im Konzernabschluss der GEWOFAG Holding GmbH angegeben wird.

Geschäfte mit nahe stehenden Unternehmen und Personen

Marktunübliche, wesentliche Geschäfte mit nahe stehenden Unternehmen und Personen haben nicht stattgefunden.

Konzernabschluss und Konzernlagebericht

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der GEWOFAG Holding GmbH einbezogen.

Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht werden nach den handelsrechtlichen Vorschriften von der GEWOFAG Holding GmbH, Kirchseeoner Straße 3, 81669 München, aufgestellt.

Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht werden beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers elektronisch veröffentlicht und bekannt gemacht.

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015

Geschäftsmodell der Wohnforum Service GmbH

1. Grundlagen des Unternehmens

Ein Ergebnis der in 2011 eingeleiteten Sanierung der Wohnforum-Gesellschaften (Wohnforum GmbH und Wohnforum Service GmbH) war, dass die Wohnforum GmbH zukünftig als alleiniger "sozialer Dienstleister" des GEWOFAG-Konzerns agieren soll.

Die Dienstleistungen der Wohnforum GmbH sowie deren damaliger Tochtergesellschaft Wohnforum Service GmbH sind hierzu zum 01.01.2012 in der Wohnforum GmbH zusammengeführt worden.

Im Rahmen eines Asset Deals wurden sämtliche in diesem Zusammenhang erforderlichen Wirtschaftsgüter und Verpflichtungen von der Wohnforum Service GmbH auf die Wohnforum GmbH übertragen.

Die bei der Wohnforum Service GmbH bestehenden Vertragsverhältnisse im Bereich der Drittverwaltung von Immobilien wurden mit Wirkung zum 1. Januar 2012 auf die GEWOFAG Dienstleistungsgesellschaft mbH übertragen.

Die Wohnforum Service GmbH hat seither ihren operativen Geschäftsbetrieb bis auf weiteres eingestellt.

Zudem hat die GEWOFAG Holding GmbH mit notariellem Kaufvertrag vom 16.01.2012, rückwirkend zum 01.01.2012, die Anteile an der Wohnforum GmbH sowie an der Wohnforum Service GmbH erworben. Die Wohnforum Service GmbH ist seit dem 01.01.2012 eine 100%ige Tochtergesellschaft der GEWOFAG Holding GmbH.

2. Wirtschaftsbericht

2.1. Ertragslage

Die Gesellschaft weist in 2015 lediglich Erträge in Höhe von EUR 7 aus. Nach Abzug der Aufwendungen für die Jahresabschlussprüfungskosten in Höhe von TEUR 2 und sonstigen Aufwendungen in Höhe von TEUR 2 ergibt sich für 2015 ein Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 4.

Die Ertragslage wird vor dem Hintergrund der fehlenden operativen Tätigkeit als zufriedenstellend beurteilt.

2.2. Vermögenslage

Die Wohnforum Service GmbH verfügt nach Abschluss des Jahres 2015 mit Ausnahme ihres eingezahlten Stammkapitals in Höhe von TEUR 80 sowie des Bilanzgewinns in Höhe von TEUR 4 über keine weiteren wesentlichen Passiva.

Die sonstigen Rückstellungen belaufen sich auf TEUR 2 (Vj. TEUR 2). Steuerrückstellungen haben sich auf TEUR 0 (Vj. TEUR 3) vermindert. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden mit TEUR 2 (Vj. TEUR 2) ausgewiesen.

Auf der Vermögensseite stehen ausschließlich Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 88 (Vj. TEUR 96). Diese betreffen die Forderung gegen die GEWOFAG Holding GmbH aus dem zentralen Cash-Pooling im GEWOFAG-Konzern.

Die Vermögenslage der Gesellschaft ist geordnet.

2.3. Finanzlage

Die Finanzlage der Wohnforum Service GmbH ist geordnet. Die Zahlungsfähigkeit wird durch die Cash-Pooling-Vereinbarung mit der Konzernobergesellschaft, der GEWOFAG Holding GmbH, sichergestellt.

3. Nachtragsbericht

Darüber hinaus sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die eine nennenswerte Auswirkung auf die Ertrags-, Finanz- oder Vermögenslage der Gesellschaft haben.

4. Risiko- und Chancenbericht

Nach Übertragung der Assets auf die Wohnforum GmbH und Übernahme der Gesellschaftsanteile durch die GEWOFAG Holding GmbH zum 1. Januar 2012 ruht die Geschäftstätigkeit der Wohnforum Service GmbH. Somit ist eine Beurteilung von Chancen und Risiken aktuell obsolet.

Aus der bisherigen Geschäftstätigkeit bestehen keine Risiken mehr, welche die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage der Gesellschaft wesentlich beeinflussen könnten.

Vor einer Wiederaufnahme der Geschäftstätigkeit der Wohnforum Service GmbH erfolgt eine Anbindung an das Risikomanagementsystem des GEWOFAG-Konzerns.

Risikomanagementsystem und -prozess

Das Risikomanagementsystem der Wohnforum Service GmbH wird im Bedarfsfall Bestandteil des wertorientierten Konzernsteuerungssystems, welches aus dem Controlling, dem Internen Kontrollsystem und dem Risikofrühwarnsystem gebildet wird. Die Bewertung von Risiken erfolgt in diesem Fall unter Berücksichtigung von Eintrittswahrscheinlichkeiten und den damit verbundenen möglichen Schadenshöhen.

Im Vordergrund des Risikomanagements der Wohnforum Service GmbH stünden dann die Früherkennung von Entwicklungen und rechtzeitige Begrenzungs- und Überwachungsmaßnahmen zur Steuerung der Risiken. Durch die Integration des Risikoreportings in die Unternehmensplanung wird bei Wiederaufnahme der Geschäftstätigkeit die zeitnahe Berücksichtigung von Chancen- und Risikoaspekten bei den Unternehmensentscheidungen gewährleistet sein.

5. Prognosebericht

Die Wohnforum Service GmbH hat ihren Geschäftsbetrieb bis auf weiteres eingestellt. Demzufolge werden auch keine wesentlichen Erträge und Aufwendungen erwartet und geplant. Die Gesellschaft wird als Mantelgesellschaft fortgeführt.