Schlosserei Rippe GmbHLiquidiert

Standortentwicklungsgesellschaft Vogelsang Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Aachen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

Aktivseite

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2007

der SEV Standortentwicklungsgesellschaft Vogelsang GmbH

A) Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2007 wurde entsprechend den Regelungen im Gesellschaftsvertrag nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des § 267 Abs. 3 HGB und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

B) Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Zuschüssen, vermindert um planmäßige lineare und außerplanmäßige Abschreibungen, bewertet.

Forderungen

Forderungen sind zum Nennwert bilanziert, sofern Abzinsungen nicht erforderlich sind.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden entsprechend § 249 HGB in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen passiviert.

C) Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist in einer Anlage dargestellt.

Umlaufvermögen

Im Posten "Vorräte" ist der mittels Inventur ermittelte Warenbestand der Serviceagentur mit 7.635,00 € bewertet.

Die Forderungen aus Vermietung bestehen gegenüber den Gastronomen und betragen zum Bilanzstichtag 6.308,49 €. Sie betreffen überwiegend Betriebskosten, die zum 31.12.2007 abgerechnet worden sind.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen (26.537,12 €) sind Forderungen aus dem Bereich der Serviceagentur in Höhe von 4.936,54 € enthalten. Diese betreffen eine Forderung aus der Veräußerung des Vogelsangtickets gegenüber dem VRS (270,00 €) sowie gegenüber Harzheim (3.034,50 €) resultierend aus einer Beratungstätigkeit. Weitere Forderungen bestehen gegenüber den Gesellschaftern wie der Stadt Schleiden aus dem Tag der Parke (761,74 €) und der Kreisverwaltung Euskirchen (870,30 €) aus der Präsentation der Besucherinformation.

Die Hauptforderung in Höhe von 21.600,58 € besteht gegenüber dem Forschungszentrum Jülich (Projektträger ETN = Energieträger - Technologie - Nachhaltigkeit), welches für die Ziel-2-Förderung zuständig ist. Sie resultiert aus zwei in 2008 erwarteten Zuschüssen, die in dieser Höhe dem Geschäftsjahr 2007 zuzuordnen sind.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der Ausweis (239,06 €) betrifft drei im Voraus bezahlte Rechnungen für das Webhosting (189,71 €) sowie eine für ein Zeitungsabonnement (49,35 €).

Sonstige Rückstellungen

Der Posten (4.105,50 €) betrifft die Rückstellungen für die Jahresabschlussprüfung 2007.

Die Rückstellungen für die Körperschaftsteuer und den Solidaritätszuschlag betragen 2.734,00 €, die Rückstellung für die Gewerbesteuer beträgt 2.292,00 €. Sie umfassen die Geschäftsjahre 2006 und 2007.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten in Höhe von 111.506,18 € resultieren aus empfangenen Lieferungen und Leistungen (109.106,38 €) sowie aus der Umsatzsteuer (2.399,80 €). Von den Verbindlichkeiten aus empfangenen Lieferungen und Leistungen entfallen 55.637,88 € (davon 23.763,00 € gegenüber der Gesellschafterin LEG Stadtentwicklung GmbH & Co. KG) auf die Serviceagentur Vogelsang sowie 53.468,50 € auf das Projektgeschäft. Die Umsatzsteuer-Verbindlichkeit betrifft in voller Höhe die Serviceagentur.

Die Verbindlichkeiten haben sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der Ausweis in Höhe von 1.310,92 € betrifft im Voraus erhaltene Einnahmen für gebuchte Führungen in 2008.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung in Höhe von 45.747,00 € ergeben sich aus der Vermietung an die Gastronomen. Sie beinhalten die Umsatzmiete sowie die anteiligen Betriebskosten. Die Umsatzerlöse aus dem Eifelshop (91.212,75 €), aus Eintrittsgeldern und Führungen (196.976,44 €) sowie Parkeinnahmen (98.289,81 €) machten den überwiegenden Teil aus.

Die Minderung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Waren der Serviceagentur beträgt 7.988,06 €.

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 434.157,49 € enthalten die Finanzierungsanteile der Gesellschafter (34.300,00 €), die Städtebauförderung des Ministeriums für Bauen und Verkehr, Strukturpolitik (110.000,00 €), die Fördermittel des Bundes (120.000,00 €), nach MUNLV (80.000,00 €) sowie die Förderung Ziel 2 (54.925,89 €). Des Weiteren ist ein Betrag von 14.161,39 € aus der Auflösung von Rückstellungen für eine Rückzahlung aus Ziel-2-Mitteln enthalten. In Höhe von 776,72 € wurde Umsatzsteuer aus 2006 an die SEV erstattet. Weitere Rückstellungen in Höhe von 531,86 € wurden aufgelöst und betrafen Rückstellungen für Referentenhonorare sowie für den Startbetrieb und eine Instandhaltung.

Die weiteren sonstigen betrieblichen Erträge betreffend die Serviceagentur ergeben sich aus der Auflösung eines Passiven Rechnungsabgrenzungspostens (279,42 €), Kostenerstattungen aus verschiedenen Veranstaltungen auf Vogelsang (9.882,21 € und 950,00 €) und Zuschüssen von der Landeszentrale für politische Bildung (8.350,00 €).

Weitere Erträge ergeben sich aus der Guthabenverzinsung eines Bankkontos (235,40 €).

Der Materialaufwand in Höhe von 59.027,76 € beinhaltet den Wareneinkauf der Serviceagentur.

Der Posten Personalaufwand beinhaltet Beiträge zu einer Unfallversicherung für die Referenten (1.208,28 €).

Die Abschreibungen in Höhe von 5.845,22 € betreffen Vermögensgegenstände des beweglichen Anlagevermögens. Darin enthalten ist die Abschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter in Höhe von 4.331,83 €.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 786.981,41 € betreffen im Wesentlichen die Honorare des Geschäftsbesorgers der Besucherinformation sowie die der Referenten (298.414,00 €), die Raumkosten (43.533,01 €) sowie in Höhe von 42.896,63 € Einkäufe für den Betriebsbedarf und die Öffentlichkeitsarbeit der Besucherinformation.

Weiterer Aufwand in Höhe von 402.137,77 € betrifft überwiegend die Geschäftsbesorgung durch den Gesellschafter LEG Stadtentwicklung GmbH & Co. KG (252.733,59 €), die Beratung und Workshops für das Dachmarkenkonzept (18.623,47 €), Gutachten und Beratungen beim Ver- und Entsorgungskonzept (377,00 €), einen Workshop zum Projekt Städtebau (120,00 €), Gutachten und Beratungen zum Trägerkonzept (53.258,55 €) sowie das Projekt Akquise Nutzer/Investoren (44.326,50 €).

In dem verbleibenden Betrag von 32.698,66 € sind vorwiegend die Kosten für die kaufmännische Geschäftsbesorgung durch die LEG Management GmbH sowie die Jahresabschlussprüfung (10.513,41 €), für Rechtshilfe (4.679,96 €), Versicherungen (4.465,26 €), Raumkosten auf Burg Vogelsang (2.979,59 €) sowie für sonstigen allgemeinen Verwaltungsaufwand, wie Bankspesen, Drucke, Formulare etc. und Öffentlichkeitsarbeit enthalten.

III. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Besondere Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

Geschäftsführung

Aufsichtsrat

Die Gesellschaft hat einen Aufsichtsrat. Dieser besteht aus 13 Mitgliedern.

Gesamtbezüge der Organmitglieder

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführer wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Vorschüsse oder Kredite an Mitglieder des Geschäftsführungsorgans wurden nicht gewährt.

Beschäftigte Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hat kein Personal und wird durch Mitarbeiter der LEG Stadtentwicklung Service GmbH, der LEG Management GmbH sowie Mitarbeiter von Herrn Albert Moritz geschäftsbesorgt.

Konzernabschluss

Die LEG Stadtentwicklung GmbH & Co. KG hält 47,53% der Anteile an der Standortentwicklungsgesellschaft Vogelsang GmbH.

Die LEG Landesentwicklungsgesellschaft Nordrhein-Westfalen GmbH, Düsseldorf, hält sämtliche Anteile der LEG Stadtentwicklung GmbH & Co. KG, Dortmund. Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen gemäß § 271 HGB.

Die LEG NRW GmbH wird in den Konzernabschluss der Beteiligungsverwaltungsgesellschaft des Landes Nordrhein-Westfalen mbH, Düsseldorf (HRB 35051) einbezogen.

Die Standortentwicklungsgesellschaft Vogelsang GmbH wird nicht in den Konzernabschluss der LEG NRW GmbH einbezogen.

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt folgende Verwendung des Jahresüberschusses vor:

Der Jahresüberschuss in Höhe von 2.600,16 € wird dem Gewinnvortrag von 2.780,16 € zugerechnet.

Der verbleibende Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2007 in Höhe von 5.380,32 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.