ITCG AGLiquidiert

ITCG AG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die ITCG AG hat Ihren Sitz in München. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 225568 eingetragen.

Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Dementsprechend wurden die Aufstellungserleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB zum Teil in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss 2020 wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB und des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungshilfen und Ansatzwahlrechte wurden im Berichtsjahr wie auch im Vorjahr nicht in Anspruch genommen.

Der Grundsatz der Bewertungs- und Gliederungsstetigkeit wurde beachtet.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und, sofern sie einer Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Gegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der jeweiligen voraussichtlichen Nutzungsdauer, angesetzt.

Die Abschreibungen wurden nach der linearen Methode ermittelt. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 800 € wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Forderungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände, wurden mit dem Nennbetrag aktiviert. Erkennbaren und latenten Ausfallrisiken wurde durch die Bildung von Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wurden Pauschalwertberichtigungen in Höhe von 1 % auf den um die einzelwertberichtigten Forderungen verminderten Bestand der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gebildet.

Liquide Mittel wurden zum Nennbetrag angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden entsprechend ihrem zum Bilanzstichtag noch offenen Leistungserhalt berücksichtigt.

Die Rückstellungen wurden für alle erkennbaren Risiken, ungewissen Verpflichtungen und drohenden Verluste in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erschien.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden entsprechend ihrer zum Bilanzstichtag noch offenen Leistungsverpflichtung berücksichtigt.

Kurzfristige Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten sind zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gem. § 266 HGB.

Das Anlagevermögen ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel (Anlage 3, Seite 4) dargestellt.

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (1.243.406,91 €; i.Vj. 245.153,21 €) und sonstige Vermögensgegenstände (171.879,13 €; i.Vj. 57.516,56 €) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen aus Steuern in Höhe von € 125.225,84 (i.Vj. € 0,00) ausgewiesen.

Von den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 220.993,78 € (i.Vj. 998.562,73 €) haben 220.993,78 € (i.Vj. 235.162,76 €) eine Laufzeit von bis zu einem Jahr. Ein Betrag in Höhe von 0,00 € (i.Vj. 763.399,97 €) hat eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. In den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind Forderungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von 0,00 € (i.Vj. 817.556,26 €) enthalten.

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt 414.100,00 €. Es ist in 414.100 Stückaktien zu je 1,00 Euro eingeteilt (Aktien ohne Nennbetrag).

Das gezeichnete Kapital ist gegenüber dem Vorjahr unverändert. Entnahmen aus der Kapitalrücklage sowie Einstellungen bzw. Entnahmen in bzw. aus den Gewinnrücklagen sind nicht erfolgt.

Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag in Höhe von 1.134.501,29 € (Vorjahr 875.722,02 €) enthalten. Der Bilanzgewinn hat sich wie folgt entwickelt:

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Personalaufwand (101.468 €; i.Vj. 88.531 €), Beiträge zur Berufsgenossenschaft (18.100 €; i.Vj. 21.700 €) und ausstehende Rechnungen (150.350 €; i.Vj. 73.840 €), Rechtsstreitigkeiten (8.865 €, i.Vj. 20.000 €) sowie Rückstellungen zur Aufbewahrungspflicht (9.600 €; i.Vj. 10.400 €).

Verbindlichkeiten in Höhe von € 3.035.061,32 € (i.Vj. 487.936,67 €) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr, diese gliedern sich wie folgt:

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 112.269,16 (i.Vj. € 130.633,11) ausgewiesen.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. II HGB aufgestellt.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus Währungsumrechnung in Höhe von 4.132,38 € (i.Vj. 42,73 €) enthalten. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Aufwendungen aus Währungsumrechnung in Höhe von 8,43 € (i.Vj. 2.743,65 €).

Der aktivierte Firmenwert wird über 10 Jahre linear abgeschrieben. Die Nutzungsdauer entspricht den in diesem Zeitraum erwarteten Synergieeffekten.

E. Sonstige Pflichtangaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen jährliche Zahlungsverpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen. Diese Verträge enden zwischen 2021 und 2024.

Die ITCG Aktiengesellschaft, mit Sitz in München, ist eine 100 % Tochtergesellschaft der audius SE, Mercedesstr. 31, 71384 Weinstadt. Letztere stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis der Konzernunternehmen auf.

Der Konzernabschluss für den größten Teil der Konzernunternehmen wird von der audius AG, Schwaikheim erstellt. Der Konzernabschluss wird beim elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Einzelvertretungsberechtigte und von der Beschränkung nach § 181 BGB befreite Vorstände waren im Geschäftsjahr:

Der Aufsichtsrat setzte sich aus folgenden Personen zusammen:

Im Berichtsjahr waren im Unternehmen durchschnittlich 61 (Vorjahr 71) Angestellte tätig.

58 Angestellte waren in Vollzeit, 3 Angestellte in Teilzeit tätig.

Es wird vorgeschlagen den Bilanzgewinn in Höhe von 1.656.460,32 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21. April 2021