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Econocom Managed Services AG

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Inhaltsverzeichnis

Jahresabschluss

1. Bilanz zum 31. Dezember 2013

2. Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar 2012 bis 31. Dezember 2013

3. Anhang 2013

Anlagenspiegel

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Jahresbilanz zum 31. Dezember 2013

der Econocom Managed Services AG

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar 2013 - 31. Dezember 2013

der Econocom Managed Services AG

Anhang für das Geschäftsjahr vom 0l. Januar 2013 - 31. Dezember 2013

Allgemeine Hinweise

Die Firma Econocom Managed Services AG mit Sitz in Frankfurt am Main ist eine nicht börsennotierte Aktiengesellschaft sowie eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sind gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unverändert.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sowie Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten einschließlich der Anschaffungsnebenkosten aktiviert und - soweit abnutzbar - über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Bei den immateriellen Vermögensgegenständen sowie bei beweglichen Sachanlagen erfolgt die Abschreibung linear. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Die Warenvorräte werden mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet. Sofern der am Bilanzstichtag beizulegende Wert niedriger ist, wird dieser angesetzt. Seit 2009 verwendet die Gesellschaft auch ein standardisiertes Verfahren für die Abschreibung der Vorräte. Danach werden Ersatzteilvorräte ohne Bewegung im Geschäftsjahr um jeweils ein Drittel abgeschrieben.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Flüssigen Mittel sind zu Nominalwerten bilanziert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten die vor dem Abschlussstichtag gebuchten Ausgaben, die ein späteres Geschäftsjahr betreffen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angegeben.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Bei den langfristigen Rückstellungen (Laufzeit größer als 1 Jahr) werden Preissteigerung und Abzinsung berücksichtigt. Die Rückstellungen für Tantiemen, Provisionen und Prämien der Mitarbeiter berechnen sich nach Maßgabe der zugrunde liegenden arbeitsrechtlichen Vereinbarungen. Rückstellungen für abzugrenzende, ausstehende Leistungsverpflichtungen erfolgen in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtung, dabei wurde bei der Bewertung der Wartungsverträge ein Portfolioansatz angewendet.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Bewertung der Passiven Rechnungsabgrenzungsposten wird zum Netto-Betrag der zugrundliegenden Erlöse angesetzt. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten erhaltene Einnahmen, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Erläuterungen zur Bilanz

Flüssige Mittel

Von den flüssigen Mitteln wurden im Rahmen eines Avalrahmenkredites T€ 41 als Sicherung von Bürgschaften bei der Bank hinterlegt.

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind kurzfristig und innerhalb eines Jahres fällig.

Vorräte

Die Bewertung der Vorräte erfolgt auf Basis von durchschnittlichen Anschaffungskosten, die in Abhängigkeit vom Zeitpunkt der Anschaffung um außerplanmäßige Abschreibungen reduziert werden.

Der Abschreibungssatz von Maschinen beläuft sich auf 8 % pro Quartal ab dem ersten Quartal nach Anschaffung.

Eigenkapital

Das ausgewiesene gezeichnete Kapital beträgt unverändert T€ 250. Es ist unterteilt in 250.000 auf den Inhaber lautende Stammaktien im Nennbetrag von jeweils 1 €.

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages ist das Jahresergebnis ausgeglichen.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Subcontracting T€ 7 (Vj. T€ 12), Mitarbeiterprämien und Provisionen in Höhe von T€ 69 (Vj. T€ 264), Urlaubs- und Überstundenrückstellungen in Höhe von T€ 93 (Vj. T€ 89), Abschlusskosten in Höhe von T€ 37 (Vj. T€ 36), Berufsgenossenschaftsbeiträge in Höhe von T€ 18 (Vj. T€ 23), Archivkosten T€ 18 (Vj. T€ 18), Allgemeine Kosten in Höhe von T€ 14 (Vj. T€ 59).

Rückstellungen für Leistungsverpflichtungen aus abgeschlossenen Wartungsverträgen waren auf Basis eines Portfolioansatzes nicht zu bilden.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen aus Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten an verbundene Unternehmen bestehen hauptsächlich aus Verbindlichkeiten aus Weiterbelastung von Kosten und Lieferungen, Ergebnisabführung an verbundenen Unternehmen, sowie Verbindlichkeiten aus Cash-Pool.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten bestehen aus Verbindlichkeiten an das Finanzamt in Höhe von T€ 40 (Vj. T€ 122) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von T€ 8(Vj. T€ 8).

Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig und nicht besichert.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen abgegrenzte Erlöse aus Service- und Dienstleistungsverträgen, die entsprechend der Vertragslaufzeiten ertragswirksam vereinnahmt werden.

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse aus Wechsel- und Bürgschaftsverpflichtungen sowie Gewährleistungsverträgen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Econocom Managed Services AG hat Leasingverträge für Kraftfahrzeuge abgeschlossen. Aus diesen Verträgen ergeben sich folgende finanzielle Verpflichtungen für die Folgejahre:

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die sonstige Zinsen und ähnliche Erträge enthalten Zinserträge in Höhe von T€ 5.

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse gliedern sich im Berichtszeitraum wie folgt auf:

Materialaufwand

Der Materialaufwand enthält Abschreibungen auf Vorräte auf den niedrigeren beizulegenden Wert in Höhe von T€ 57 (Vj. T€ 254)

Sonstige Angaben

Vorstand und Aufsichtsrat

Zum alleinigen Vorstand war im Geschäftsjahr Herr

bestellt.

In der Sitzung des Aufsichtsrats am 19. Mai 2014 wurde Herr

mit sofortiger Wirkung zum Vorstandsvorsitzenden bestellt.

Der Aufsichtsrat bestand im Geschäftsjahr aus den nachstehenden Mitgliedern.

In der Hauptversammlung vom 19. Mai 2014 wurden

in den Aufsichtsrat gewählt. Véronique Di Benedetto und Philippe Segui schieden am 19. Mai 2014 aus dem Aufsichtsrat aus.

Gesamtbezüge des Vorstands

Auf die Angabe der Bezüge des Vorstandes wird wie im Vorjahr gemäß der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB verzichtet. Der Aufsichtsrat erhält für den Berichtszeitraum eine Vergütung von T€ 0 (Vj. T€ 0).

Konzernverhältnisse

Bei der Econocom Group SA/NV, Brüssel / Belgien, handelt es sich um das Mutterunternehmen, welches den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Econocom France S.A. (vorm. Europe Computer Systems "ECS" S.A.), Nanterre, Frankreich, ist das Mutterunternehmen, welches den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss ist am Sitz der Gesellschaft erhältlich.

Ergebnisverwendung

Der Jahresverlust in Höhe von T€ 835 wird infolge eines Ergebnisabführungsvertrages von der Econocom Deutschland Holding GmbH übernommen.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Econocom Managed Services AG:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der Econocom Managed Services AG, Frankfurt am Main, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Vorstands der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Vorstands sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.