Wohnungsgenossenschaft Heyerode - Diedorf eG

Wohnungsgenossenschaft Heyerode - Diedorf eG

Heyerode

Jahresabschluss zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

A. Allgemeine Angaben

1. Die Genossenschaft hat ihren Sitz in Heyerode und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Jena (Reg - Nr. 400 044). Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den Vorschriften des deutschen HGB aufgestellt. Dabei wurden die einschlägigen, gesetzlichen Regelungen für Genossenschaften und die Satzungsbestimmungen ebenso wie die Verordnungen über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen (Formblatt VO) in der aktuell gültigen Fassung, zuletzt geändert durch Artikel 15 des Gesetzes vom 16. Oktober 2020,beachtet.

2. Die Wohnungsgenossenschaft Heyerode-Diedorf eG ist eine kleine Wohnungsgenossenschaft im Sinne § 336 Abs. 2 i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB.

3. Die Genossenschaft macht von der größenabhängigen Erleichterung des § 336 Abs. 2 i. V. m. § 264 Abs. 1 Satz 4, Halbsatz 1 HGB Gebrauch und erstellt keinen Lagebericht.

4. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend dem § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

5. Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1.Abschreibungen

- Immaterielle Vermögensgegenstände werden planmäßig über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 4 Jahren linear abgeschrieben.

- Wohngebäude sowie ein Reparaturstützpunkt wurden über eine Nutzungsdauer von 50 Jahren linear mit 2 % abgeschrieben. Die Außenanlagen werden über einen Zeitraum von 10 bzw. 15 Jahren abgeschrieben.

- Unter der Position -Technische Anlagen werden Maschinen und Enthärtungsanlagen über 10 Jahre linear abgeschrieben.

- Die Abschreibung der Gegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung erfolgt linear über eine Nutzungsdauer von 3 bis 13 Jahren. Geringwertige Wirtschaftsgüter (bis 800,00 € netto) werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

2. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel wurden zum Nennwert ausgewiesen.

3. Die Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des künftigen Erfüllungsbetrages bemessen. Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem Anlagespiegel ersichtlich.

2. In der Position "Unfertige Leistungen" sind 165.394,48 € (Vorjahr 142.830,68 €) noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten.

3. Sämtliche Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

4. Sonstige Rückstellungen betreffen Rückstellungen für die Erstellung der Steuererklärung und Prüfung des Jahresabschlusses.

5. Bei der Position Passive Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich ausschließlich um vorfällig gezahlte Mieten.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Die Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung setzen sich im Wesentlichen zusammen aus Erträgen aus Sollmieten und Erlösen aus Umlagen.

2. Bei der Bestandsveränderung handelt es sich um eine Erhöhung der abzurechnenden Betriebskosten im Vergleich zum Vorjahr um 22.563,80 €.

D. Sonstige Angaben

1. Im Jahr 2023 waren durchschnittlich zwei Vorstandsmitglieder in Teilzeitbeschäftigung sowie ein Mitarbeiter in Vollzeitbeschäftigung / Hausmeister angestellt.

2. Mitgliederbewegung

Mitglieder:

3. Das Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder hat sich im Geschäftsjahr 2023 um 1.940,00 € verringert.

4. Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

Verband Thüringer Wohnungs- und Immobilienwirtschaft e.V.

Regierungsstraße 58, 99084 Erfurt

5. Mitglieder des Vorstandes (Vor- und Zunamen):

6. Mitglieder des Aufsichtsrates (Vor- und Zuname):

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde in der Generalversammlung am 14.06.2024 festgestellt.

Anlagespiegel

Verbindlichkeitenspiegel

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o.ä. Rechte stellen sich wie folgt dar: