Peine
GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.424.514,00 |
1.511.439,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
1.424.513,00 |
1.511.438,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
879.810,88 |
938.504,49 |
| I.
Vorräte |
99.350,00 |
136.900,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
778.334,71 |
756.019,68 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
4.100,00 |
4.100,00 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
2.126,17 |
45.584,81 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
54.371,23 |
56.407,94 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
66.840,04 |
98.718,84 |
| Aktiva |
2.425.536,15 |
2.605.070,27 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
76.693,78 |
76.693,78 |
| II.
Kapitalrücklage |
306.914,00 |
306.914,00 |
| III.
Verlustvortrag |
482.326,62 |
341.036,30 |
| IV.
Jahresüberschuss |
31.878,80 |
-141.290,32 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
66.840,04 |
98.718,84 |
| B.
Rückstellungen |
92.125,50 |
81.337,50 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.333.410,65 |
2.523.732,77 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
813.619,27 |
895.904,48 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
1.519.791,38 |
1.627.828,29 |
| Passiva |
2.425.536,15 |
2.605.070,27 |
Anhang zum 31. Dezember 2023
1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Gemäß §264 I i.V.m. § 267 I HGB
gelten die Vorschriften für kleine
Kapitalgesellschaften.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetztes (BilMoG) aufgestellt.
Die bisherige Form der Darstellung und die bisher
angewandten Bewertungsmethoden wurden insoweit angepasst.
Eine Durchbrechung der Stetigkeit liegt insoweit nicht vor
(Art. 67 VIII 1 ERHGB). Die Vorjahreszahlen wurden
entsprechend Art. 67 VIII 2 EGHGB nicht angepasst.
Erworbene
immaterielle Vermögensgegenstände wurden
zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige lineare Abschreibung vermindert.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer um
planmäßige lineare Abschreibung vermindert.
Die
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu
Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder zu niedrigeren
Tageswerten bewertet. Alle erkennbaren Risiken, die sich
aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter
Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten
ergeben, sind durch angemessene Abwertungen
berücksichtigt.
Die
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert
angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die
Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen und dem
allgemeinen Ausfallrisiko bei den Debitoren durch Bildung
einer Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.
Die Bewertung der
liquiden Mittel erfolgte zum Nennwert.
Der
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betrifft die
periodengerechte Abgrenzung von Disagien und sonstigen
betrieblichen Aufwendungen.
Rückstellungen für Pensionen werden mit
dem beizulegenden Zeitwert bewertet, (§253 I 3HGB).
Die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten
und sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages
berücksichtigt, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden
durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben
Geschäftsjahre abgezinst.
Die
Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die
Gewinn- und Verlustrechnung ist unter Anwendung des
Gesamtkostenverfahrens gemäß § 275 II HGB
erstellt.
2. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Die
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche
Verpflichtungen wurden nach dem beizulegenden Zeitwert
gebildet. Gemäß § 253 Abs. 1 Satz 3 HGB
sind Rückstellungen für Zusagen, bei denen sich
die Höhe der Altersversorgungsverpflichtungen
ausschließlich nach dem beizulegenden Zeitwert von
Wertpapieren bestimmt (wertpapiergebundene Zusagen), mit
diesem beizulegenden Zeitwert anzusetzen, soweit er einen
garantierten Mindestbetrag übersteigt. Laut IDW RS HFA
30 Tz. 74 sind Altersversorgungsverpflichtungen, deren
Höhe sich ausschließlich nach den Leistungen aus
einer Rückdeckungsversicherung bestimmt, bilanziell
wie wertpapiergebundene Zusagen zu behandeln. Dabei setzt
sich der beizulegende Zeitwert des
Rückdeckungsanspruchs aus dem sogenannten
geschäftsplanmäßigen Deckungskapital des
Versicherungsunternehmens zuzüglich eines eventuell
vorhandenen Guthabens aus Beitragsrückerstattung
(Überschussguthaben) zusammen. Da in diesem Fall keine
über die Leistung aus der Versicherung hinausgehende
Mindestleistung zugesagt wird, ist eine aktuelle Bewertung
nicht erforderlich.
Die Ermittlung von Zins- und Personalanteil der
Zuführung erfolgt analog dem Versicherungsvertrag. Der
Zinsanteil entspricht demnach dem Anlageertrag aus der
Versicherung, der Personalanteil der Differenz aus Beitrag
und Auszahlung aus Versicherung.
Dofern die Rückdeckungsversicherungen die
Voraussetzungen des § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB
erfüllen, sind sie ebenfalls mit ihrem beizulegenden
Zeitwert zu bewerten und zu saldieren.
Von den ausgewiesenen
Verbindlichkeiten haben Verbindlichkeiten in
Höhe von Euro 180.876,63 eine Restlaufzeit von bis zu
einem Jahr.
Von den ausgewiesenen
Verbindlichkeiten haben Verbindlichkeiten in
Höhe von Euro 1.519.791,38 eine Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr.
3. Sonstige Angaben
Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr
Johannes Peine. Die Gesellschaft ist beim Registergericht
Berlin (Charlottenburg) unter der Nummer B22262
eingetragen. Während des Geschäftsjahres
beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 43
Arbeitnehmer.
sonstige Berichtsbestandteile
Der Jahresabschluss wurde am 23. Mai 2024 vom
einzelvertretungsberechtigten Geschäftsführer
Herrn Johannes Peine unterzeichnet.
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.05.2024
festgestellt.
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