Manus
Pflegedienst GmbH
Aachen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
111.640,00 |
97.364,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,00 |
2,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
2,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
111.638,00 |
97.362,00 |
| 1.
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken |
1.295,00 |
6.804,00 |
| 2.
Technische Anlagen |
15.121,00 |
18.481,00 |
| 3.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
66.883,00 |
64.358,00 |
| 4.
Fahrzeuge |
28.339,00 |
7.719,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.697.015,05 |
1.483.289,07 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
251.851,73 |
240.466,08 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
186.342,34 |
189.774,70 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
65.509,39 |
50.691,38 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
27.275,05 |
30.976,03 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
1.445.163,32 |
1.242.822,99 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
16.343,34 |
14.253,18 |
| Aktiva |
1.824.998,39 |
1.594.906,25 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.685.993,40 |
1.442.179,32 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
30.000,00 |
30.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.412.179,32 |
1.135.357,18 |
| III.
Jahresüberschuss |
243.814,08 |
276.822,14 |
| B.
Rückstellungen |
116.410,29 |
126.444,81 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
37.232,72 |
58.910,88 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
79.177,57 |
67.533,93 |
| C.
Verbindlichkeiten |
22.594,70 |
26.282,12 |
| 1.
Verbindlichkeiten aus öffentlichen
Fördermitteln für Investitionen |
0,00 |
2.144,47 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
0,00 |
2.144,47 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
22.594,70 |
24.137,65 |
| davon
aus Steuern |
8.412,94 |
9.293,03 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
182,38 |
210,00 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
22.594,70 |
24.137,65 |
| Summe
Passiva |
1.824.998,39 |
1.594.906,25 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
1.011.572,32 |
936.124,67 |
| 2.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
899.237,66 |
809.310,60 |
| 3.
sonstige betriebliche Erträge |
66.507,87 |
108.738,22 |
| 4.
Materialaufwand |
65.964,84 |
80.803,40 |
| a)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
14.114,52 |
14.732,93 |
| b)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
51.850,32 |
66.070,47 |
| 5.
Personalaufwand |
1.416.278,33 |
1.312.665,61 |
| a)
Löhne und Gehälter |
1.161.168,58 |
1.079.196,95 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
255.109,75 |
233.468,66 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
2.722,24 |
3.023,08 |
| 6.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
136.412,22 |
123.553,56 |
| 7.
Mieten, Pacht, Leasing |
99.920,94 |
85.294,59 |
| 8.
Erträge aus öffentlicher und
nicht-öffentlicher Förderung von
Investitionen |
70.683,19 |
56.893,61 |
| 9.
Abschreibungen |
21.287,05 |
23.283,03 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
21.287,05 |
23.283,03 |
| 10.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
40.918,71 |
4.564,18 |
| 11.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
23.956,89 |
1.726,78 |
| 12.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
669,02 |
502,15 |
| 13.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
117,00 |
2.855,96 |
| 14.
Jahresüberschuss |
243.814,08 |
276.822,14 |
5. Anhang
für das Geschäftsjahr 2023
5.1
allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Firma:
|
Manus Pflegedienst GmbH
|
Sitz:
|
52068 Aachen
|
Gericht:
Eintragung ins Handelsregister:
|
Amtsgericht Aachen
Amtsgericht Aachen 18076
|
Der Jahresabschluss der Firma Manus Pflegedienst GmbH
in Aachen auf den 31.12.2023 wurde auf Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen
des GmbHG sowie der Satzung zu beachten.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft. Größenabhängige
Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses
wurden gemäß § 274a HGB in Anspruch
genommen.
Die Gesellschaft macht für Zwecke der
Veröffentlichung von den Erleichterungen
gemäß § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch.
Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung
erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs.
2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform nach
§ 266 HGB.
Die Wertansätze in der Eröffnungsbilanz des
Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz
des vorangegangenen Geschäftsjahres überein.
Die Vermögensgegenstände und Schulden sind
zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.
Es ist vorsichtig bewertet worden, insbesondere sind
alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum
Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt,
selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem
Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden
sind.
Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs
sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden
Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.
5.2
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des
Unternehmens ausgegangen.
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs-
oder Herstellungskosten, vermindert um die
planmäßigen Abschreibungen, angesetzt. Die
Abschreibungen auf Zugänge im Geschäftsjahr
wurden zeitanteilig berechnet.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie
sonstige Vermögensgegenstände werden zum
Nennwert, vermindert um Wertberichtigungen und unter
Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.
Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten
angesetzt.
Bei der Bemessung der
Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken
angemessen und ausreichend Rechnung getragen.
Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte
jeweils in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrages. Rückstellungen mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer
Restlaufzeit entsprechenden Marktzinssatz abgezinst.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den
Vorschriften des § 250 HGB gebildet.
5.3
Erläuterungen zur Bilanz
Der Betrag der
Forderungen und der sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit
von mehr als 1 Jahr beläuft sich auf 27.275,05
€ (Vorjahr: 30.976,03 €). Diese Forderungen
bestehen ausschließlich gegenüber der
Gesellschafter-Geschäftsführerin.
Der Betrag der
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 1
Jahr beläuft sich auf 22.594,70 €
(Vorjahr: 26.282,12 €).
Die
sonstigen Rückstellungen betreffen u.a. die
Kosten für die Anfertigung der Steuererklärungen.
5.4
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
5.5
Sonstige Angaben
Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.
Im Geschäftsjahr wurden weniger als 50 Personen
beschäftigt.
Die Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, das
Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.
Unternehmensorgane
Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren die
folgenden Geschäftsführer bestellt:
Herr Peter Rademacher , Aachen
Er ist alleinvertretungsberechtigt und vom
Selbstkontrahierungsverbot befreit.
Aachen, den 17.04.2025
……………………………………..
Manus Pflegedienst GmbH
gezeichnet Peter Rademacher ,
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.04.2025
festgestellt.
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