Schalke Locomotives GmbH

Schalke Locomotives GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang

Schalke Locomotives GmbH

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Schalke Locomotives GmbH hat ihren Sitz in Gelsenkirchen. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter HRB 84734 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 Abs. 1 Satz 2, 266 ff. HGB).

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden bei Aufstellung des Jahresabschlusses angewendet:

Grundlage für die Bewertung der Vermögensgegenstände des Anlage- und Umlaufvermögens bilden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten.

Unfertige Erzeugnisse und Leistungen wurden zu den aktivierungspflichtigen Herstellungskosten bewertet.

Die geleisteten Anzahlungen wurde mit dem Zahlbetrag angesetzt.

Die erhaltenen Anzahlungen wurden gem. § 268 Abs. 5 HGB in voller Höhe offen von den Vorräten abgesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel sind mit dem Nennwert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit dem Betrag angesetzt, mit dem sie Aufwand nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages zum Abschlussstichtag gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist; sie berücksichtigen die bis zur Bilanzerstellung bekanntgewordenen Schulden und Risiken, die abgelaufene Geschäftsjahre betreffen.

Die Verbindlichkeiten wurden zu ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Beträge in fremder Währung werden zu den Stichtagskursen am Transaktionstag umgerechnet. Abweichungen im Zeitpunkt der Zahlungen werden als Aufwand oder Ertrag aus Währungsumrechnungen angesetzt.

Ursprünglich in fremder Währung lauten Bilanzposten, werden entsprechend den Vorschriften des § 256a HGB umgerechnet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen unter Zugrundelegung amtlicher AfA-Tabellen, bewertet. Zugänge wurden im Zugangsjahr zeitanteilig abgeschrieben.

Die gesamten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und die Abschreibungen betragen:

Geringwertige Wirtschaftsgüter (bewegliche Gegenstände mit Anschaffungskosten bis 800,00 €) wurden unter Gebrauch des Wahlrechts gem. § 6 Abs. 2 Satz 1 EStG im Zugangsjahr 2020 voll abgeschrieben und als Abgang behandelt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände bestehen in Höhe von 2.507.862 (Vj.: 3.052.744 €). Sie haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Eigenkapital

Das voll eingezahlte Stammkapital der Gesellschaft beträgt 31.250,00 €.

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Aufwendungen für Gewährleistungen sowie die Verpflichtungen aus dem Personalbereich und die Rückstellung für Abschlusskosten.

4. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Unter den erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen wurden die erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen für die bei den Vorräten keine Aktivierungen erfolgten.

Darüber hinaus sind in den sonstigen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 85.363,27 € (Vorjahr 41.394,59€) enthalten.

Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit sind in den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 33.723,99 € (Vorjahr 21.181,69 €) enthalten.

Im Übrigen haben die Verbindlichkeiten alle eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

2. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer im Geschäftsjahr

Die durchschnittliche Gesamtzahl der im Geschäftsjahr beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 31,25.

3. Geschäftsführung

Dr. Gregor Brudek, Rheinberg

Ronald Paul Elliott North Bay, Ontario , Kanada

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 14.05.2024 festgestellt.