Magdeburger Uniklinik Service GmbH

Magdeburger Uniklinik Service GmbH

Magdeburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVSEITE

PASSIVSEITE

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungsliegung von Kapitalgesellschaften sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte im Rahmen der Vorschriften in § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach § 275 Abs.2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

Bei der Bewertung ist von der Fortführung der Unternehmertätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen worden.

Entsprechend den Größenklassen des § 267 HGB handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft. Laut Gesellschaftsvertrag ist ein Lagebericht zu erstellen.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Stendal unter der Registernummer HRB 113196 eingetragen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung des Anlagevermögens erfolgt unverändert zu fortgeführten Buchwerten.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die immateriellen Vermögensgegenstände sowie das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten unter _ Berücksichtigung von _ Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des abnutzbaren Anlagevermögens wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit einem Netto-Einzelanschaffungswert von EUR 250,00 bis zu EUR 800,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben (§ 6 Abs. 2 EStG).

Bewertungswahlrechte bestehen insoweit, als für eine Gruppe von Vermögensgegenständen ein Festwertverfahren verwendet wird.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert ausgewiesen.

Der Kassenbestand und das Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag gebildet, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Das Eigenkapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellung und sonstigen Rückstellungen sind in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit ihrem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagennachweis (Anlage zum Anhang) dargestellt.

2. Forderungen und Verbindlichkeiten gegen/gegenüber Gesellscha

Die Forderungen und Verbindlichkeiten gegen/gegenüber Gesellschafter, die gleichzeitig Forderungen und Verbindlichkeiten gegen/gegenüber verbundenen Unternehmen sind, werden, sowie die Forderungen und Verbindlichkeiten gegen/gegenüber verbundenen Unternehmen, in einem Davon-Vermerk in der Bilanz ausgewiesen.

3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für Urlaub und Überstunden (EUR 87.664,27), Verpflichtungen aus dem Dienstleistungshonorar der Pro Care Management GmbH (EUR 38.901,12), Ausgleichsabgaben (EUR 2.240,00), Abschluss- und Prüfungskosten (EUR 16.500,00), Beiträge (EUR 320,00), Beratungskosten (EUR 8.000,00), steuerliche Risiken aus der Betriebsprüfung (EUR 160.000,00) und Aufwendungen aus Aufbewahrungspflichten (EUR 20.770,00).Die Rückstellungen aus Steuern betreffen die Gewerbesteuer des laufenden Veranlagungszeitraumes sowie die der abgeschlossenen Betriebsprüfung der Jahre 2014 bis 2016.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs.2 HGB aufgestellt. Die sonstigen Steuern mindern das Betriebsergebnis des laufenden Geschäftsjahres i. H. v. 101 TEUR und betreffen die Umsatzsteuerzahlungen der durch das Finanzamt geprüften Jahre 2014 bis 2016.

V. Sonstige Angaben

Während des Geschäftsjahres 2023 wurden im Jahresdurchschnitt 87 Mitarbeiter (i. V]. 87) beschäftigt.

Organmitglieder

Geschäftsführer sind bzw. waren im Geschäftsjahr:

- Frau Anke Bindemann, Magdeburg

- Herr Andre Kutschmann, Magdeburg

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und vertreten die Gesellschaft allein.

Bezüge der Geschäftsführung entfielen. Frau Anke Bindemann und Herr Kutschmann nehmen die Tätigkeit als Dienstaufgabe im Rahmen ihres Arbeitsverhältnisses zur Universitätsklinikum Magdeburg A.ö.R. wahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen zum Bilanzstichtag wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen aus mehrjährigen Mietverträgen in Höhe von EUR 20.245,38, aus mehrjährigen Leasingverträgen in Höhe von EUR 21.616,44 sowie aus mehrjährigen Dienstleistungsverträgen in Höhe von EUR 1.110,00, wovon EUR20.245,38 verbundene Unternehmen, die gleichzeitig Gesellschafter sind, betreffen.

Mutterunternehmen

Alleingesellschafterin ist die Universitätsklinikum Magdeburg A.ö.R., Magdeburg.

Vl. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2023 in Höhe von EUR 27.753,54 auf neue Rechnung vorzutragen.

VII. Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind und weder in der Bilanz noch in der Gewinn- und Verlustrechnung enthalten sind, sind nicht bekannt.

Anlage 3: Beschlussvorlagen

Gremium: Gesellschafterversammlung der MUKS Magdeburger Uniklinik Servicegesellschaft mbH am 07.10.2024

TOP 2 Beschlussvorlage - Feststellung des Jahresabschlusses 2023 und die Verwendung des Ergebnisses

Der Gesellschafter beschließt, dass der vorgelegte Jahresabschluss festgestellt wird und der Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2023 in Höhe von 27.753,54 € auf neue Rechnung vorgetragen wird.[x]

[x] Dem Beschluss wird stattgegeben.

[] Der Beschluss wird abgelehnt.

TOP 3 Beschlussvorlage - Entlastung der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2023

Der Gesellschafter beschließt, dass den Geschäftsführern der MUKS Magdeburger Uniklinik Servicegesellschaft mbH, Frau Anke Bindemann und Herrn Andre Kutschmann, für das Geschäftsjahr 2023 Entlastung erteilt wird.

[x] Dem Beschluss wird stattgegeben.

[] Der Beschluss wird abgelehnt.

TOP 5 Beschlussvorlage - Inflationsprämie

Das Betriebsergebnis der MUKS GmbH beträgt kumuliert Januar bis August 2024 194 T€ und läuft auf ein Ergebnis zum Jahresende in dieser Höhe hinaus, Mit einer Einmalzahlung in Höhe von 300 € pro Mitarbeiter (150 € für GfB) soll diese Wertschätzung monetär zur Geltung gebracht werden und die Küchenmitarbeiter*innen weiter an unser Haus binden. Der Gesellschafter stimmt der Maßnahme zur Mitarbeitermotivation und -bindung zu. Die Kosten für die Auszahlung einer Inflationsprämie mit dem Dezember-Lohn (Abrechnung 11/2024) betragen in Summe ca. 25.000 €.

[x] Dem Beschluss wird stattgegeben.

[] Der Beschluss wird abgelehnt.