ES-Team
Consult GmbH
Delbrück
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
111.986,00 |
129.369,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
2.174,00 |
| II.
Sachanlagen |
111.885,00 |
127.095,00 |
| III.
Finanzanlagen |
100,00 |
100,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
864.625,44 |
894.099,91 |
| I.
Vorräte |
646.954,71 |
618.963,10 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
214.520,69 |
251.349,74 |
| III.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten |
3.150,04 |
23.787,07 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
4.432,00 |
13.200,00 |
| davon
Disagio |
432,00 |
7.200,00 |
| Aktiva |
981.043,44 |
1.036.668,91 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
299.144,07 |
299.292,13 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
26.000,00 |
26.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
2.279,83 |
2.279,83 |
| III.
Gewinnvortrag |
271.012,30 |
220.478,18 |
| IV.
Jahresfehlbetrag (Vorjahr:
Jahresüberschuss) |
148,06 |
-50.534,12 |
| B.
Rückstellungen |
54.380,05 |
46.067,74 |
| C.
Verbindlichkeiten |
627.519,32 |
691.309,04 |
| Passiva |
981.043,44 |
1.036.668,91 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2023
1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der ES-Team Consult GmbH,
Delbrück, wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu
diesen Vorschriften waren die Regelungen des
GmbH-Gesetzes zu beachten.
Die Gesellschaft ist in das Handelsregister beim
Amtsgericht Paderborn, Abteilung B, Nr. HRB 9091,
eingetragen.
Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses ist
ausschließlich von den für den Anhang geltenden
größenabhängigen
Erleichterungsvorschriften des § 288 HGB Gebrauch
gemacht worden.
Auf die Aufstellung eines Lageberichtes hat die
Gesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB
verzichtet.
2. Wesentliche Bilanzierungs- und
Bewertungsgrundsätze
Die dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023
zugrunde liegenden Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden sind unverändert zum
Vorjahr beibehalten worden.
Die immateriellen Vermögensgegenstände und
Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten abzüglich
planmäßiger Abschreibungen angesetzt
worden.
Geringwertige Wirtschaftsgüter sind im Jahr des
Zugangs in voller Höhe abgeschrieben worden.
Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten
aktiviert.
Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren sind
mit ihren Anschaffungskosten bewertet.
Die Bewertung der unfertigen und fertigen Erzeugnisse
erfolgte zu Herstellungskosten oder, soweit
erforderlich, mit dem am Abschlussstichtag niedrigeren
beizulegenden Wert.
Die Bewertung der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert. Zur
Abdeckung des allgemeinen Ausfallrisikos der
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist
eine Pauschalwertberichtigung in Höhe
von 1% auf den Netto-Forderungsbestand gebildet.
Die ausgewiesenen Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verbindlichkeiten, wobei der Ansatz in
Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags
erfolgte.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
passiviert.
3. Angaben zur Bilanz
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände enthalten
Forderungen gegenüber Gesellschaftern
in Höhe von TEuro 179 (Vorjahr: TEuro 177).
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe
von TEuro 246 (Vorjahr: TEuro 248), eine Restlaufzeit
von einem bis fünf Jahren in Höhe von TEuro 218
(Vorjahr: TEuro 286) und eine Restlaufzeit von
über fünf Jahren in Höhe von TEuro 42
(Vorjahr: TEuro 69).
4. Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen i.S.d. §
285 Nr. 3a HGB, die nicht in der Bilanz erscheinen und auch
nicht nach § 251 HGB anzugeben sind, bestehen in Form
von Mietaufwendungen in Höhe von TEuro 71
jährlich und Leasingverpflichtungen in Höhe
von TEuro 84, zahlbar in 2024 (TEuro 37), in 2025 (TEuro
32) und in 2026 (TEuro 15).
Die Gesellschaft hat durchschnittlich 12,0
Arbeitnehmer (Vorjahr: 13,0) beschäftigt.
Es bestehen Forderungen gegen den
Geschäftsführer Ralf Gerdellebracht im Rahmen der
Kontokorrentvereinbarung vom 28. Februar
2017 in Höhe von TEuro 179 (Vorjahr: TEuro 177), die
mit 2% p.a. über dem Basiszins verzinst
werden.
Delbrück, 27. März 2025
Marion
Gerdellebracht
Ralf Gerdellebracht
-
Geschäftsführerin
-
- Geschäftsführer -
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.03.2025
festgestellt.
|
