Entwicklungsträger Potsdam GmbH

Entwicklungsträger Potsdam GmbH

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Entwicklungsträger Potsdam GmbH mit Sitz in der Pappelallee 4, 14469 Potsdam ist beim Amtsgericht Potsdam unter der Handelsregisternummer HRB 26391 P eingetragen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde nach den geltenden Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss und der Lagebericht sind entsprechend der Regelungen des Gesellschaftsvertrages nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die flüssigen Mittel wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Entwicklungsträger Potsdam GmbH schloss am 1. August 2017 mit der ProPotsdam GmbH einen konzerninternen Cash-Pooling-Vertrag, der den bislang geltenden Vertrag vom 8. Mai 2014 (zuletzt geändert im April 2015) ersetzt. Dieser Vertrag trat zum 1. August 2017 in Kraft und gewährt der Entwicklungsträger Potsdam GmbH zum Zwecke des Cash-Poolings eine Kreditlinie von 50,0 T€. Gleichzeitig gewährt die Entwicklungsträger Potsdam GmbH eine Kreditlinie in Höhe der vorhandenen Liquidität. Die Inanspruchnahme erfolgt jeweils durch ein schriftliches Angebot bzw. schriftliche Annahme der Beteiligten.

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Längerfristige Rückstellungen wurden entsprechend den Regelungen der Rückstellungsabzinsungsverordnung abgezinst. Eine Kosten- und Preissteigerungsrate von 1,9 % wurde bei der Berechnung des Erfüllungsbetrages unterstellt.

Die sonstigen Rückstellungen sind für ungewisse Verbindlichkeiten und erkennbare Risiken gebildet. Sie setzen sich wie folgt zusammen:

Differenzen zwischen den Handelsbilanz- und Steuerbilanzansätzen könnten beim Posten "Sonstige Rückstellungen" zu aktiven latenten Steuern führen. Aufgrund der ertragsteuerlichen Organschaft mit der Organträgerin ProPotsdam GmbH werden diese Latenzen der Organträgerin zugeordnet.

Die Verbindlichkeiten wurden am Bilanzstichtag mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten werden in zwei Positionen aufgeteilt. In Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 137.040,43 € und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 1.342.290,98 €, in denen Verbindlichkeiten in Höhe von 1.333.788,85 € gegenüber der Gesellschafterin enthalten sind.

Treuhandverhältnisse

Städtebauliche Entwicklungsmaßnahme "Krampnitz":

Im Rahmen ihrer Tätigkeit als treuhänderischer Entwicklungsträger nach BauGB verwaltet die Gesellschaft für die Landeshauptstadt Potsdam das Treuhandvermögen der städtebaulichen Entwicklungsmaßnahme "Krampnitz". Zum 31. Dezember 2023 betrug der kumulierte Banksaldo der liquiden Mittel 13.486,4 T€.

Sonstige Angaben und Hinweise

Die ProPotsdam GmbH hält 100,0 % des Stammkapitals der Gesellschaft. Das gezeichnete Kapital beträgt 100.000,00 €.

Die Gesellschaft wird mit ihrem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 in den Konzernabschluss der ProPotsdam GmbH mit Sitz in 14469 Potsdam, Pappelallee 4, einbezogen. Der Jahresabschluss wird zur Offenlegung beim Betreiber des elektronischen Unternehmensregisters eingereicht.

Zwischen der Gesellschaft und der ProPotsdam GmbH besteht seit dem 23.Januar 2020 ein Ergebnisabführungsvertrag. Somit besteht neben der umsatzsteuerlichen Organschaft, auch eine gewerbe- und körperschaftsteuerliche Organschaft.

Die Gesellschaft hat gegenüber der Konzernmutter ProPotsdam GmbH eine Entsprechenserklärung zu den Leitlinien guter Unternehmensführung - Public Corporate Governance Kodex - an privatrechtliche Unternehmen der Landeshauptstadt Potsdam abgegeben.

Angaben über Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet für Verbindlichkeiten im Treuhandbereich der Entwicklungsmaßnahme "Krampnitz" am 31. Dezember 2023 in Höhe von 1.073,4 T€.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Abschlussstichtag nicht eingetreten.

Sonstige Pflichtangaben nach § 285 HGB

Die Geschäftsführer erhielten keine Vergütung.

An die Aufsichtsratsmitglieder wurden Sitzungsgelder von insgesamt 3,6 T€ netto ausgezahlt.

Die Gesellschaft hatte im Berichtsjahr keine Mitarbeiter.

Die Angabe über das vom Abschlussprüfer berechnete Gesamthonorar gemäß § 285 Nr. 17 HGB erfolgt auf Ebene des Konzernabschlusses der ProPotsdam GmbH.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Aufsichtsrat im Berichtsjahr

Bert Nicke                                                                  Jörn-Michael Westphal

Geschäftsführer                                                           Geschäftsführer

Verbindlichkeitenspiegel

Feststellung

Der Jahreabschluss wurde am 16.07.2024 festgestellt.