Steinhoff
Digital GmbH
Westerstede
(vormals: München)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.10.2017 bis zum 30.09.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
30.9.2018
EUR |
30.9.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
0,00 |
19.765,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
0,00 |
158,00 |
| II.
Sachanlagen |
0,00 |
19.607,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
568.695,22 |
705.521,02 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
137.946,24 |
705.521,02 |
| II.
Guthaben bei Kreditinstituten |
430.748,98 |
0,00 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
7.547,84 |
46.775,97 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
576.243,06 |
772.061,99 |
Passiva
|
|
30.9.2018
EUR |
30.9.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
283.900,07 |
174.640,85 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
29.000,00 |
29.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
200.000,00 |
200.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
54.359,15 |
68.012,19 |
| IV.
Jahresüberschuss |
109.259,22 |
13.653,04 |
| B.
Rückstellungen |
61.244,00 |
254.964,57 |
| C.
Verbindlichkeiten |
231.098,99 |
342.456,57 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
576.243,06 |
772.061,99 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 2017/2018
der
Steinhoff Digital GmbH
Westerstede
A.
Allgemeine Hinweise
Die Gesellschaft firmiert unter Steinhoff Digital
GmbH mit Sitz in Westerstede und ist im Handelsregister
Oldenburg unter der Nummer HRB 213460 eingetragen.
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem. den
§§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie
nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes
aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine
Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.
Die größenabhängigen Erleichterungen bei
der Aufstellung des Anhangs wurden teilweise in Anspruch
genommen.
Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben
wir "davon-Vermerke" zu Posten der Bilanz in den Anhang
aufgenommen. Aus dem gleichen Grunde wurden die Angaben zur
Mitzugehörigkeit (§ 265 Abs. 3 HGB) zu anderen
Posten der Bilanz ebenfalls im Anhang gemacht. Der
Jahresabschluss ist vor Ergebnisverwendung aufgestellt
worden.
B.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Die Gesellschaft gehört zum Steinhoff
International Holdings N.V. Konzern mit Sitz in Amsterdam.
Im Dezember 2017 hat die damalige Konzernführung
Unregelmäßigkeiten bei der Erstellung von
Konzernabschlüssen eingeräumt.
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses haben wir
untersucht, inwieweit die Gesellschaft direkt oder indirekt
von den Unregelmäßigkeiten in der Bilanzierung
betroffen ist und dort, wo nötig, die Erkenntnisse bei
der Aufstellung des Jahresabschlusses berücksichtigt.
Die Gesellschaft hat ihre aktive
Geschäftstätigkeit eingestellt. Der
Jahresabschluss wurde daher unter Aufgabe der going-concern
Prämisse aufgestellt. Eine Fortführung des
Unternehmens ist nicht wahrscheinlich. Die Gesellschafter
prüfen derzeit, inwieweit die Steinhoff Digital GmbH
mit anderen Gesellschaften des Steinhoff-Konzern
verschmolzen werden kann.
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind
daher die nachfolgenden Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden maßgebend.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten
angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige
Abschreibungen vermindert. Die Vornahme der
planmäßigen Abschreibungen erfolgt unter
Zugrundelegung der voraussichtlichen Nutzungsdauer nach der
linearen Methode.
Bewegliche Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens, die eine selbstständige
Nutzungsfähigkeit besitzen, mit einem Wert von mehr
als € 150,00 und weniger als € 410,00 werden im
Zugangsjahr als geringwertige Wirtschaftsgüter
aktiviert und im Anschaffungsjahr sofort abgeschrieben;
Vermögensgegenstände mit einem geringeren Wert
werden unmittelbar als Aufwand verrechnet.
Alle Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert
(Anschaffungskosten) ausgewiesen. Grundsätzlich werden
Wertberichtigungen wenn nötig vorgenommen. Dabei
analysieren wir die Bonität des Schuldners. Soweit
eine Aufrechenbarkeit von Forderungen und Verbindlichkeiten
zivil- und handelsrechtlich geboten ist, nehmen wir diese
vor.
Das Guthaben bei Kreditinstituten ist zum Nennwert
angesetzt.
Die sich aus den Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden ergebenden Werte entsprechen den sich im
Rahmen einer Abkehr von der going-concern Prämisse
ergebenden Veräußerungswerten.
Es wurden anteilige Ausgaben aus der Zeit vor dem
Abschlussstichtag, die Aufwendungen für Folgejahre
darstellen, abgegrenzt.
Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.
Die Einzahlung in die Kapitalrücklage wurde
ebenfalls zum Nennwert angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verpflichtungen, sie sind mit den nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Enthaltene Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr
als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst worden.
Die Verbindlichkeiten werden mit den
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Die Abkehr von der going-concern Prämisse hat
keine Auswirkungen auf Eigenkapital und Schulden.
C.
Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen
Posten
Posten der Bilanz
1.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von
unter einem Jahr.
In den Forderungen sind Forderungen gegen verbundene
Unternehmen in Höhe von € 82.561,20
(Vorjahr: € 623.176,49).
2.
Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten haben Laufzeiten von
unter einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen betreffen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen in Höhe von € 1.673,25 (Vorjahr:
€ 15.342,05) und Verbindlichkeiten aus ACMS in
Höhe von € 228.291,69 (Vorjahr: €
178.482,52).
D.
Sonstige Pflichtangaben
I.
Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt
Im Durchschnitt des Geschäftsjahres waren 4
Mitarbeiter (Vorjahr: 8 Mitarbeiter) beschäftigt.
II.
Konzernabschluss des Mutterunternehmens
Die Steinhoff International Holdings N.V. mit Sitz in
Amsterdam/Niederlande, ist Mutterunternehmen der
Gesellschaft und stellt den Konzernabschluss für den
größten und kleinsten Kreis von Unternehmen auf,
in den die Gesellschaft einbezogen wird. Der
Konzernabschluss ist über das niederländische
Handelsregister erhältlich.
III.
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des
Geschäftsjahres
Am 5. Dezember 2017 hat die Konzernmuttergesellschaft
der Steinhoff Digital GmbH, die Steinhoff International
Holdings N.V., in einer ad-hoc Mitteilung den Kapitalmarkt
darüber informiert, dass "new information has come to
light today which relates to accounting irregularities
requiring further investigation. The Supervisory Board, in
consultation with the statutory auditors of the Company,
has approached PricewaterhouseCoopers GmbH to perform an
independent investigation. Markus Jooste, CEO of Steinhoff
has today tendered his resignation with immediate effect
and the Board has accepted the resignation."
Die Untersuchungen der PricewaterhouseCoopers GmbH
sind mittlerweile abgeschlossen. Die
Geschäftsführung hat keine Kenntnis davon, dass
die Ergebnisse der Untersuchung Auswirkungen auf den
Jahresabschluss dieser Gesellschaft haben.
Hinsichtlich der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit und der daraus folgenden
Bilanzierung und Bewertung verweisen wir auf die
entsprechenden Angaben unter B. Angaben zur Bilanzierung
und Bewertung.
Andere berichtenswerte Ereignisse nach dem
Bilanzstichtag sind nicht eingetreten.
Westerstede, 9. Mai 2019
Steinhoff Digital GmbH
Westerstede
gez. Hans-Ulrich Bussas
- Geschäftsführer -
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.05.2019 festgestellt.
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