DINEis GmbH

DINEis GmbH

Dinslaken

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang DER DINEIS GMBH FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

I. ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

1. Allgemeine Angaben

Die DINEis GmbH, Dinslaken, eingetragen unter der Nummer HRB 33077 im Handelsregister des Amtsgerichts in Duisburg, weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen
Kapitalgesellschaft gemäß § 267 (1) HGB auf. Der Jahresabschluss wurde gemäß Gesellschaftsvertrag entsprechend den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu fortgeschriebenen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Die Abschreibungen sind nach der linearen Methode berechnet worden. Dabei wurden die Zugänge des abnutzbaren Anlagevermögens zeitanteilig abgeschrieben. Der Zugangszeitraum wurde auf volle Monate aufgerundet. Die Nutzungsdauer des Gebäudes beträgt 20 Jahre. Für die Betriebsausstattung sind Nutzungsdauern zwischen drei und zehn Jahren angesetzt. Für Schlittschuhe wurde ein Festwert nach § 240 (3) HGB gebildet.

Der Ausweis der Forderungen gegen Gesellschafter erfolgt saldiert mit den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern. Hiervon ausgenommen sind Verbindlichkeiten aus dem konzerninternen Cash-Pooling.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält einen geleisteten Baukostenzuschuss für eine Glasfaseranbindung. Die Auflösung erfolgt über 20 Jahre.

Die Rückstellungen sind so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken Rechnung tragen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des in der Bilanz erfassten Anlagevermögens ist dem beigefügten Anlagennachweis zu entnehmen.

Die Forderungen gegen Gesellschafter setzen sich wie folgt zusammen:

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende
Rechnungen.

Die Bilanzposition Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhaltet
ausschließlich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthalten - wie im Vorjahr - ausschließlich Verbindlichkeiten aus Cash-Pooling.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

II. Angaben zum Jahresergebnis

Zwischen der Stadtwerke Dinslaken GmbH und der DINEis GmbH besteht ein
Ergebnisabführungsvertrag. Der Verlust des Geschäftsjahres wird aufgrund des Vertrages durch die Stadtwerke Dinslaken GmbH ausgeglichen.

III. Ergänzende Angaben

1. Gesellschafter

Alleinige Gesellschafterin ist die Stadtwerke Dinslaken GmbH mit Sitz in Dinslaken.

2. Beirat

Vorsitz:

Mitglieder:

Der Beirat erhielt von der Gesellschaft kein gesondertes Entgelt.

3. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung erhielt von der Gesellschaft kein gesondertes Entgelt.

4. Sonstiges

Die PKF Fasselt Partnerschaft mbB Wirtschaftsprüfungsgesellschaft erhält für die
Abschlussprüfungsleistungen des Geschäftsjahres 2023 voraussichtlich 6,6 T€.

Die Stadtwerke Dinslaken GmbH mit Sitz in Dinslaken erstellt als Mutterunternehmen einen
Konzernabschluss, der im Unternehmensregister einsehbar ist. Der Konsolidierungskreis ist zugleich der größte und kleinste. Die DINEis GmbH wird in diesen Konzernabschluss in Ausübung des Wahlrechts nach § 296 (2) HGB nicht einbezogen.

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. Es besteht ein kaufmännischer und technischer Dienstleistungsvertrag zwischen der DINEis GmbH und der Stadtwerke Dinslaken GmbH mit einer Vertragslaufzeit bis zum 31. Dezember 2025. Daraus resultiert derzeit eine jährliche Zahlungsverpflichtung in Höhe von 10,7 T€ netto.

Darüber hinaus besteht mit der Eis-Sporthalle Dinslaken gemeinnützige GmbH ein Vertrag über die Erbringung verschiedener Dienstleistungen, u.a. im Zusammenhang mit dem Betrieb der Eissporthalle. Der Vertrag hat eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2031. Die Vergütung setzt sich aus den Selbstkosten des Auftragnehmers zuzüglich einer jährlichen Pauschale in Höhe von 26,0 T€ netto zusammen.

Für Baumaßnahmen besteht zum 31. Dezember 2023 ein Bestellobligo in Höhe von 1.787,2 T€ netto. Die sich hieraus ergebenden Verpflichtungen stehen im Wesentlichen unter dem Vorbehalt einer Sanierung bzw. eines Neubaus der Eishalle.

5. Nachtragsbericht

Wesentliche Ereignisse nach dem Abschlussstichtag, die Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz und Ertragslage haben, sind nicht eingetreten.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 13. Mai 2024