D & W GmbH

D & W GmbH

Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

D & W GmbH, Duisburg
Anhang zum Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB (neue Fassung).

Der Jahresabschluss wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gliederung des Jahresabschlusses folgt den Vorschriften der §§ 266-278 HGB unter Beachtung der sich aus der Rechtsform der GmbH ergebenden Besonderheiten.

Für die Aufstellung des Anhangs nimmt die Gesellschaft die größenabhängigen Erleichterungen nach den §§ 276 und 288 HGB in Anspruch. Zusätzlich wurde der Anhang unter Inanspruchnahme der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eingetragen im Handelsregister Duisburg unter der Nummer HRB 20815. Das Geschäftsjahr begann am 1. Januar und endete am 31. Dezember.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang aus­geübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

II. Die Bilanz

Der immaterielle Vermögensgegenstand Firmenwert steht in Zusammenhang mit dem Erwerb des Kundenstamms der Eibl Team GmbH Köln sowie der D & W Gmbh & Co. KG Duisburg. Der Firmenwert wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und linear über die Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungsbeträge wurden unter Zugrundelegung der voraussichtlichen Nutzungsdauern des jeweiligen Vermögensgegenstandes (§ 253 Abs. 1 und Abs. 3 HGB) ermittelt. Die Abschreibungen im Jahr des Zugangs wurden zeitanteilig ermittelt. Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen sind dem Anlagenspiegel zu entnehmen, der dem Anhang beigefügt ist.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind mit ihren Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten aktiviert. Abschläge in Höhe der durchschnittlichen Skontogewährung wurden berücksichtigt.

Die unfertigen Leistungen wurden mit ihren Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bilanziert.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestehen gegenüber Fremden. Sie sind zum Nominalwert bilanziert. Risikobehaftete Forderungen wurden einzelwertberichtigt. Im Übrigen wurde eine Pauschalwertberichtigung von 1% des Forderungsbestands wurde gebildet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennwert bilanziert. Sie haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Im Wesentlichen handelt es sich um Forderungen aus Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuerüberzahlungen sowie aus Erstattungsansprüchen gegenüber einer Versicherung.

Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nominalwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält vorausgezahlte Versicherungsbeiträge, Mieten und Leasingsonderzahlungen.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden nicht, so dass keine Abzinsung erforderlich ist.

III. Die Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

IV. Sonstige Angaben

Die D & W GmbH ist ein Tochterunternehmen der ALBAG Dienstleistungsgesellschaft für die Wohnungswirtschaft mbH, Essen, deren Mutterunternehmen wiederum die Provinzial Versicherung AG, Düsseldorf, ist. Die Provinzial Holding AG, Münster, stellt einen Konzernabschluss auf, in den die Provinzial Versicherung AG einbezogen wird. Wegen untergeordneter Bedeutung wird weder die Berichtsgesellschaft noch die ALBAG Dienstleistungsgesellschaft für die Wohnungswirtschaft mbH einbezogen. Dieser Konzernabschluss und der Konzernlagebericht werden im elektronischen Bundesanzeiger zur Bekanntmachung eingereicht. Von dort aus erfolgt die Übermittlung der offenlegungspflichtigen Unterlagen an das Unternehmensregister.

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Andre Hölter, Rheinberg, Herr Jörg Krafzel, Düsseldorf und Herr Olaf Michels, Mönchengladbach.

Die Zahl der Arbeitnehmer betrug im Jahr 2023 durchschnittlich 130 Personen.

Duisburg, den 26.04.2024

.................................................... André Hölter (Geschäftsführer)

.................................................... Jörg Krafzel (Geschäftsführer)

.................................................... Olaf Michels (Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.10.2024 festgestellt.