Filmdruckschablonen Derichs Gesellschaft mit
beschränkter Haftung
Tönisvorst
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
10.105,50 |
21.236,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
2.144,50 |
| II.
Sachanlagen |
10.104,50 |
19.092,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
93.870,65 |
274.884,45 |
| I.
Vorräte |
22.250,00 |
21.300,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
50.500,45 |
245.991,70 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
21.120,20 |
7.592,75 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.382,30 |
4.839,66 |
| D.
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung |
84.023,46 |
0,00 |
| E.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
137.278,62 |
183.340,73 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
328.660,53 |
484.301,34 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
76.693,78 |
76.693,78 |
| II.
Verlustvortrag |
260.034,51 |
173.761,45 |
| III.
Jahresüberschuss |
46.062,11 |
-86.273,06 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
137.278,62 |
183.340,73 |
| B.
Rückstellungen |
4.000,00 |
222.771,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
324.660,53 |
261.530,34 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
324.660,53 |
238.633,72 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
328.660,53 |
484.301,34 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Filmdruckschablonen Derichs
GmbH wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses
nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden
die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des
Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen 269.797,00 Euro.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung
Verrechnung von Vermögensgegenständen und
Schulden
Für die Saldierung von Schulden aus
Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen
Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:
Verrechnung von Vermögensgegenständen
und Schulden
|
Euro
|
Erfüllungsbetrag
der Schulden
|
269.797,00
|
Anschaffungskosten der
verrechneten Vermögenswerte
|
353.820,46
|
Zeitwert der
verrechneten Vermögenswerte
|
353.820,46
|
verrechnete Aufwendungen
|
64.790,15
|
verrechnete Erträge
|
171.752,63
|
Angabe zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 324.660,53
(Vorjahr: Euro 238.633,72).
Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses
In der Gesellschafterversammlung vom 13.02.2012 wurde
der Vorschlag der Geschäftsführung zur
Ergebnisverwendung angenommen.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt: Herr Horst Derichs bis zum
10.9.2010, ab dem 21.09.2010 Herr Ingo Derichs
Der Geschäftsführer ist zur alleinigen
Vertretung der Gesellschaft berechtigt und von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber der Mutter des
Gesellschafter-Geschäftsführers, Frau Ursula
Derichs, bestanden zum Bilanzstichtag folgende
Verbindlichkeiten:
Verbindlichkeit aus gegebene Darlehen 224.411,56 Euro
Für dieses Darlehen wurde am 31.10.2010 die
Rangrückstrittserklärung abgegeben.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.02.2012 festgestellt.
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