MSREF ALSTER HoldCo 8 GmbHLiquidiert

MSREF ALSTER HoldCo 8 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 19. Dezember 2006 unter der Firmierung ALSTER MSREF HoldCo 8 GmbH mit Sitz in Hamburg gegründet. Am 27. August 2007 wurde der Sitz der ALSTER MSREF HoldCo 8 GmbH nach Frankfurt am Main verlegt. Die Gesellschaft ist nunmehr im Handelsregister Frankfurt am Main unter HRB 81037 und der Firmierung MSREF ALSTER HoldCo 8 GmbH eingetragen.

Der Jahresabschluss der MSREF ALSTER HoldCo 8 GmbH zum 31. Dezember 2011 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Einordnung der Gesellschaft erfolgte nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses im Sinne der §§ 288 und 274a HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital sowie die Schulden wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Aufwendungen für die Gründung der Gesellschaft und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 Satz 1 HGB gebildet.

Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestehen nicht.

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

1. Anlagevermögen

Bei den Ausleihungen an verbundene Unternehmen handelt es sich um ein auf unbestimmte Laufzeit abgeschlossenes Darlehen an die MSREF XXL Berliner Tor Center GmbH & Co. KG in Höhe von T€ 10.330. Dieses Darlehen ist jederzeit kündbar.

Die Gesellschaft ist atypisch stille Gesellschafterin der MSREF XXL Berliner Tor Center GmbH & Co. KG. Bei der Beteiligung handelt es sich um die gemäß Vertrag vom 26. Dezember 2006 zu leistende Vermögenseinlage.

2. Angaben zu verbundenen Unternehmen

Die Beteiligungen nach § 285 Nr. 11 HGB sind in Anlage IV (Beteiligungsliste) dargestellt.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Aufgliederung und die Restlaufzeit sind aus dem Forderungsspiegel ersichtlich.

Forderungsspiegel:

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich um Forderungen gegen die MSREF ALSTER Holding GmbH mit Sitz in Frankfurt am Main aus dem am 24. Juli 2007 abgeschlossenen und am 30. November 2009 geänderten Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag in Höhe von T€ 14.

Des Weiteren enthält diese Position Zinsforderungen aus dem bestehenden Darlehen gegen die MSREF XXL Berliner Tor Center GmbH & Co. KG über T€ 209.

4. Verbindlichkeiten

Die Aufgliederung und die Restlaufzeit sind aus dem Verbindlichkeitsspiegel ersichtlich.

Verbindlichkeitsspiegel:

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich unter anderem um die noch zu entrichtende Einlage der atypisch stillen Gesellschafterin bei der MSREF XXL Berliner Tor Center GmbH & Co. KG in Höhe von T€ 16.199 (Vorjahr: T€17.931).

Des Weiteren beinhaltet diese Position Verbindlichkeiten gegenüber der MSREF ALSTER Holding GmbH aus dem Intercompany Account Agreement vom 30. März 2007 (T€ 14) sowie ein von der MSREF ALSTER Holding GmbH der Gesellschaft auf unbestimmte Laufzeit gewährtes Darlehen von T€ 9.734 und dessen Verzinsung (T€ 197). Dieses Darlehen ist jederzeit kündbar.

Ebenso handelt es sich um fünf auf unbestimmte Laufzeit gewährte Darlehen in einer Gesamthöhe von T€ 9.352 und deren Verzinsung in Höhe von T€ 2.233. Diese Darlehen, die jederzeit kündbar sind, wurden gewährt von

III. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Die Geschäfte der Gesellschaft wurden im Geschäftsjahr 2011 durch Herrn Hans-Gerd H. Jauch, Rechtsanwalt, Hürth, und Herrn Dr. Christian Wolf, Rechtsanwalt, Köln, geführt.

Für Herrn Oliver C. Nobel, Rechtsanwalt, Haan, wurde mit Eintragung im Handelsregister vom 30. Juni 2011 eine Gesamtprokura mit einem Geschäftsführer erteilt.

Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr keine Bezüge.

2. Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird nicht in einen Konzernabschluss einbezogen.

3. Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag

Im Zusammenhang mit dem am 24. Juli 2007 abgeschlossenen und am 30. November 2009 geänderten Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen der Gesellschafterin MSREF ALSTER Holding GmbH und der MSREF ALSTER HoldCo 8 GmbH, beide Frankfurt am Main, wurden Verluste in Höhe von T€ 541 von der MSREF ALSTER Holding GmbH übernommen.

Beteiligungsliste zum 31. Dezember 2011

^* Vorläufiges Ergebnis

Feststellung Jahresabschluss: 18. Oktober 2013