Klinikum Lichtenfels Service GmbHLiquidiert

Klinikum Lichtenfels Service GmbH

Lichtenfels

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015

Bilanz

AKTIVA

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie nach den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 3 S. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten - einschließlich Anschaffungsnebenkosten sowie abzüglich Anschaffungspreisminderungen - abzüglich linearer Abschreibungen bewertet. Bei Zugängen im Geschäftsjahr wurden die Abschreibungen monatsgenau (pro-rata-temporis) vorgenommen.

Für geringwertige Anlagegüter bis zu netto 150,00 EUR Anschaffungskosten wurde im Jahr der Anschaffung eine Vollabschreibung vorgenommen. Für Anlagegüter mit Anschaffungskosten zwischen netto 150,01 EUR bis 1.000,00 EUR wurde ein Sammelposten gebildet und jährlich mit 20 % abgeschrieben.

Die grundsätzlich eingeschätzte betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abnutzbarer Vermögensgegenstände des Anlagevermögens orientiert sich an den steuerlichen Abschreibungstabellen für Gesundheitswesen und für allgemein verwertbare Anlagegüter.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Durchschnitts- bzw. zu letzten Einstandspreisen bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bzw. zu dem um erforderliche Einzel- und Pauschalwertberichtigungen niedrigeren beizulegenden Wert aktiviert.

Eine Pauschalwertberichtung wurde gemäß Altersstruktur der Forderungen ermittelt und auf die nicht einzelwertberichtigten Forderungen gebildet.

Kassenbestände und Bankguthaben wurden mit den Nominalwerten bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages unter Einbeziehung künftiger Preis- und Kostensteigerungen passiviert. Abzinsungen wurden vorgenommen, soweit der Zinseffekt wesentlich ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Latente Steuern resultieren aus zeitlichen Unterschieden zwischen den handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten. Eine sich insgesamt ergebende Steuerbelastung würde in der Bilanz zu einer passiven latenten Steuer führen. Bei einer sich ergebenden Steuerentlastung würde vom entsprechenden Aktivierungswahlrecht kein Gebrauch gemacht werden. Bewertungsunterschiede zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten, die den steuerpflichtigen Teil der Gesellschaft betreffen und eine wesentlicher Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft haben, liegen nicht vor.

III. Erläuterungen zur Bilanz

AKTIVA

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Forderungen gegen Gesellschafter (74 TEUR, Vorjahr 234 TEUR) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

PASSIVA

Eigenkapital

Das Stammkapital von 25 TEUR wird vollständig von der Muttergesellschaft Helmut-G.-Walther-Klinikum Lichtenfels GmbH gehalten und ist voll einbezahlt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter (54 TEUR, Vorjahr 50 TEUR) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Es bestehen am Bilanzstichtag keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die zukünftigen bilanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen liegen im Bereich des üblichen Geschäftsgangs.

Arbeitnehmer

In Vollkräfteeinheiten wären im Berichtsjahr 78,1 VK beschäftigt.

^*Durchschnittsangaben

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der regioMed-Kliniken GmbH einbezogen, welcher beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers bekannt gegeben wird, da diese im Konzernabschluss der regioMed-Kliniken GmbH enthalten ist.

Der Jahresabschluss der Klinikum Lichtenfels Service GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis 31. Dezember 2015 wurde am 21. Juni 2016 durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.