ERGO Digital IT GmbHLiquidiert

ERGO Digital IT GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktivseite

Passivseite

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019

Lagebericht

Grundlagen der Gesellschaft

Die ERGO Digital IT GmbH ist die neue digitale Produktionsstätte der ERGO Gruppe, die Innovationen für digitale Lösungen und Technologien antreiben soll. Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich der modernen Informationstechnik gegenüber Gesellschaften der ERGO Gruppe sowie gegenüber der ERGO Group AG selbst. Der Fokus liegt hierbei insbesondere im Bereich Planung, Entwurf und Entwicklung von digitalen, innovativen sowie kundenorientierten Software-Lösungen mit agilen Methoden und Vorgehensmodellen, modernen Entwicklungswerkzeugen und neuen Technologien. ERGO Digital IT's Kerngebiete sind die Systemintegrationen, Software Product Engineering, UX/UI Designs, Big Data Analysen, Software Product Development, Digital Engineering Services, Beratung zur digitalen Strategie, Customer Journey Mapping und cloudbasierte Lösungen.

ERGO Digital IT wurde 2016 in Berlin als eine 100%ige Tochtergesellschaft der ERGO Digital Ventures AG, mit Sitz in Düsseldorf, gegründet. In 2019 hat die Gesellschaft den Besitzer gewechselt und ist jetzt eine 100%ige Tochtergesellschaft der ERGO Technology & Services Management AG mit Sitz in Düsseldorf. Der am 29. November 2016 zwischen unserer Gesellschaft und der ERGO Digital Ventures AG geschlossene Gewinnabführungsvertrag wurde mit Wirkung zum Ablauf des 30. Juni 2019 beendet.

Im Geschäftsjahr 2019 hat ERGO Digital IT durchschnittlich 148 Mitarbeiter beschäftigt (zum 31.12.2019 waren zusammen in Berlin und Warschau 172 Mitarbeiter beschäftigt).

Wirtschaftsbericht

Geschäftsverlauf und Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2019 stiegen die Umsätze auf 35.000 Tsd. €.

Das Betriebsergebnis dokumentiert einen Überschuss vor Steuern in Höhe von 2.619 Tsd. €. Der Anstieg des Vorsteuergewinns lässt sich durch die Erhöhung der Umsatzerlöse und Vergrößerung der Kostenoptimierung erläutern. Insgesamt hat die Gesellschaft das Geschäftsjahr 2019 mit einem Jahresüberschuss von 1.446 Tsd. € nach Steuern abgeschlossen.

Vermögens- und Finanzlage

Zum Bilanzstichtag 31.12.2019 zeigt die ERGO Digital IT eine Bilanzsumme in Höhe von 5.024 Tsd. €. Auf das Umlaufvermögen entfallen 4.094 Tsd. €. Es enthält Forderungen gegen verbundenen Unternehmen in Höhe von 3.694 Tsd. € sowie sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von 159 Tsd. €.

Dem Vermögen stehen Verbindlichkeiten in Höhe von 863 Tsd. € und Rückstellungen von 2.690 Tsd. € gegenüber.

Die Finanzierung der ERGO Digital IT ist durch das Cash Pooling der ERGO Gruppe sichergestellt. Darüber hinaus stellen die Erlöse die Finanzierung sicher.

Die Gesellschaft verfügt zum 31.12.2019 über ausreichend liquide Mittel. Daneben steht dem Unternehmen eine unbefristete Liquiditätshilfe der ERGO Group AG in Höhe von 5 Mio. € zur Verfügung.

Risikobericht

Die Empfänger der IT-Dienstleistungen sind ausschließlich Gesellschaften der ERGO Gruppe. Es besteht ein relativ geringes Risiko, einen Kunden zu verlieren. Das Unternehmen ist bestrebt, qualitativ hochwertige Dienstleistungen anzubieten, sich aktiv an die aktuellen Bedürfnisse seiner Kunden und den sich dynamisch verändernden Markt der neuen Technologien anzupassen. Dies bedeutet ebenfalls dauerhafte Geschäftsbeziehungen aufzubauen, die auf gegenseitigem Vertrauen und Zusammenarbeit beruhen.

Der Betrieb und die Entwicklungsaussichten des Unternehmens hängen in hohem Maße vom Wissen und der Erfahrung seiner hoch qualifizierten Mitarbeiter und externen Lieferanten ab. Dies ist ein charakteristisches Merkmal von IT-Unternehmen. Der Schutz der Mitarbeiter und der Beziehungen zu den Subunternehmern ist eine der Hauptprioritäten des Unternehmens.

Das Risiko des Verlusts der Mitarbeiter wird durch wettbewerbsfähige und flexible Beschäftigungsbedingungen, attraktive Leistungen und systematische Schulungen zur Verbesserung der Qualifikationen der Mitarbeiter gemindert. Weiter wird die Aufrechterhaltung einer Organisationskultur, die den Aufbau von Beziehungen zwischen den Mitarbeitern und dem Unternehmen ermöglicht, gefördert.

Bei der Erbringung seiner Dienstleistungen ist das Unternehmen in hohem Maße auf die Zusammenarbeit mit Subunternehmern angewiesen, die für die Bereitstellung von IT-Dienstleistungen verantwortlich sind. Bei sämtlichen Dienstleistern geht eine Analyse und Überprüfung von Referenzen und eine vollumfassende Integration in die Einkaufsprozesse der ERGO Gruppe voraus. Darüber hinaus wird durch eine laufende Überwachung die Qualität der erbrachten Leistungen sichergestellt.

Die Einnahmen des Unternehmens sind in Euro abgerechnet. Die Kosten des Hauptsitzes meist ebenfalls in Euro, die Kosten der polnischen Niederlassung fallen jedoch in der polnischen Landeswährung (PLN) an. Infolgedessen ist das Unternehmen dem Risiko von Wechselkursänderungen ausgesetzt.

Die Coronavirus-Pandemie stellt derzeit alle Gesellschaften und Unternehmen vor große Herausforderungen. Die ERGO Digital IT kommt auch in dieser schwierigen Zeit ihrer Verantwortung für Mitarbeiter, Geschäftspartner und Kunden nach und hat den Geschäftsbetrieb völlig auf Remote Working ("Fernarbeiten") umgestellt. Durch diese Lösung kann die Gesellschaft bei maximalem Schutz ihrer Mitarbeiter auch weiterhin die Fortführung des operativen Geschäfts sicherstellen. Aktuell sehen wir keine zusätzlichen wesentlichen operationellen Risiken.

Prognosebericht

Die Folgejahre werden weiterhin vom digitalen Wandel geprägt, somit erwarten wir für das Geschäftsjahr 2020 weiterhin steigende Umsätze durch neue geplante Projekte. Themen wie künstliche Intelligenz, Cloudlösungen, Big Data, Voice und Customer Relationship Management werden eine Weiterentwicklung der bestehenden Prozesse erfordern. Das Wachstum wird vor allem aus dem Geschäft mit der ERGO Deutschland, der ERGO Digital Ventures sowie der ERGO International generiert.

Außerdem werden wir die Anzahl unserer internen Mitarbeiter erhöhen und die Anzahl der externen Mitarbeiter verringern, was zu geringeren Personalkosten führen sollte.

Seit Januar 2020 breitet sich das Coronavirus weltweit weiter aus (Coronavirus-Pandemie). Bisher hat die Geschäftsführung keinen merklichen Einfluss auf das operative Geschäft des Unternehmens festgestellt, jedoch ändert sich die Situation ständig und die Prognosefähigkeit ist stark eingeschränkt. Die Geschäftsführung wird die potenziellen Folgen dieser Situation weiterhin überwachen und alle möglichen Schritte unternehmen, um eventuelle negative Auswirkungen auf das Unternehmen zu mindern.

Anhang

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Den Jahresabschluss der ERGO Digital IT GmbH stellen wir nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes auf, dabei wenden wir die Vorschriften für mittelgroße Kapitalgesellschaften an.

Wir weisen jede Zahl und Summe jeweils kaufmännisch gerundet aus.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sowie andere Anlagen, Betriebs - und Geschäftsausstattungen bewerten wir mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten bilanzieren wir zum Nennwert.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden für am Stichtag schon geleistete Zahlungen, die über einen abgrenzbaren Zeitraum zu Aufwendungen werden, gebildet.

Die Rückstellungen haben wir in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten haben wir zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Soweit nicht anders erläutert, haben wir die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden unverändert beibehalten.

Erläuterungen der Bilanz

A. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens zeigen wir in der Anlage I.

B. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Restlaufzeit von Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 118 Tsd. € beträgt mehr als ein Jahr (Vorjahr: 68 Tsd. €). Bei allen übrigen hier ausgewiesenen Forderungen beträgt die Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr.

C. Rechnungsabgrenzungsposten

Hier zeigen wir sonstige Aufwendungen, die die Folgejahre betreffen.

B 2. sonstige Rückstellungen

Dieser Posten enthält insbesondere Rückstellungen aus dem Gehalts- und Personalbereich sowie Rückstellungen für ausstehende Rechnungen.

C. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Erläuterungen der Gewinn- und Verlustrechnung

9. Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne

Gemäß dem Gewinnabführungsvertrag vom 29. November 2016 zwischen unserer Gesellschaft und der ERGO Digital Ventures AG hat die ERGO Digital Ventures AG während der Dauer des Vertrags die erzielten Jahresgewinne oder -verluste zu übernehmen bzw. auszugleichen. Der Gewinnabführungsvertrag ist mit Wirkung zum Ablauf des 30. Juni 2019 beendet worden.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die ERGO Group AG hat mit unserer Gesellschaft den Schuldbeitritt für Pensionszusagen vereinbart. Sie bilanziert die dafür von uns erhaltenen Deckungsmittel sowie die Pensionsrückstellungen und erfüllt im Außenverhältnis diese Pensionsverpflichtungen. Daraus bestand am 31. Dezember 2019 eine gesamtschuldnerische Haftung von 117.951 €. Die ERGO Group AG ist im Innenverhältnis zur ERGO Digital IT GmbH verpflichtet, die Pensionsverpflichtungen der ERGO Digital IT GmbH im Außenverhältnis zu erfüllen. Dementsprechend realisiert sich die gesamtschuldnerische Haftung der ERGO Digital IT GmbH nur in dem Fall, dass die ERGO Group AG als Gesamtschuldner aus Unvermögen zur Leistung an die Berechtigten ausfällt. Bei der ERGO Group AG handelt es sich allerdings um eine Finanzdienstleistungsholding, die aufgrund eigener Kapitalstärke von unabhängigen Rating-Agenturen jeweils mit für eine Holdinggesellschaft sehr guten Ratings bewertet wird (zum Beispiel: Fitch: AA-; S&P: A). Das Risiko einer gesamtschuldnerischen Haftung wird vor diesem Hintergrund nicht gesehen.

Anzahl der im Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer

Bei der ERGO Digital IT GmbH waren im Berichtsjahr durchschnittlich 148 Arbeitnehmer beschäftigt, davon 17 in Berlin und 131 in Warschau.

Gruppenzugehörigkeit

Die ERGO Digital IT GmbH mit Sitz in der Warschauer Straße 6, 10543 Berlin, wird beim Amtsgericht Charlottenburg (Berlin) unter der Handelsregisternummer HRB 181799 B geführt.

Der Konzernabschluss und -Lagebericht der Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft AG in München (Munich Re), München, zum 31. Dezember 2019 werden beim Bundesanzeiger eingereicht und dort bekannt gemacht. Daneben sind sie auf der Internetseite der Munich Re verfügbar.

Von einer Einbeziehung unserer Gesellschaft in diesen Konzernabschluss wurde aufgrund ihrer untergeordneten Bedeutung für die Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage abgesehen.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag

Die Weltgesundheitsorganisation WHO hat am 11. März 2020 die Verbreitung des Coronavirus als Pandemie eingestuft. Derzeit ist sehr ungewiss, welche Ausmaße die Ausbreitung des Coronavirus haben wird und welche volkswirtschaftlichen Folgen sich daraus ergeben werden. Die Prognose unserer Geschäftsentwicklung wird dadurch naturgemäß erschwert. Hinsichtlich der möglichen Auswirkungen auf unsere finanziellen Leistungsindikatoren verweisen wir hier auf die Ausführungen im Prognosebericht. Mögliche Effekte, u.a. auf die betrieblichen Prozesse, haben wir im Risikobericht dargestellt.

Der Jahresabschluss wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 31. Juli 2020 festgestellt.

Der Jahresüberschuss beträgt 1.445.961,76 Euro. Dieser wurde vollständig an die Alleingesellschafterin ERGO Technology & Services Management AG ausgeschüttet.

Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögens

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die ERGO Digital IT GmbH, Berlin

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der ERGO Digital IT GmbH, Berlin - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2019 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2019 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der ERGO Digital IT GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2019 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz-und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.