MEDIENHAUS Verlag GmbH
Bergisch Gladbach
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A. Anlagevermögen |
581,00 |
765,00 |
| I. Sachanlagen |
581,00 |
765,00 |
| B. Umlaufvermögen |
462.822,89 |
739.549,78 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
326.518,30 |
498.194,56 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
439.555,98 |
| davon gegen Gesellschafter |
266.232,77 |
|
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks |
136.304,59 |
241.355,22 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten |
3.133,21 |
8.523,85 |
| Aktiva |
466.537,10
|
748.838,63 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A. Eigenkapital |
363.637,44 |
440.962,27 |
| I. Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II. Gewinnvortrag |
415.962,27 |
450.795,96 |
| III. Jahresfehlbetrag |
77.324,83 |
34.833,69 |
| B. Rückstellungen |
28.941,00 |
33.391,00 |
| C. Verbindlichkeiten |
73.958,66 |
274.485,36 |
| davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
73.958,66 |
274.485,36 |
| davon gegenüber Gesellschaftern |
0,00 |
92.626,15 |
| Passiva |
466.537,10 |
748.838,63 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die MEDIENHAUS Verlag GmbH, Bergisch Gladbach, ist eine kleine Kapitalgesellschaft
i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB mit Sitz in Bergisch Gladbach und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgerichts
Köln unter HRB 52492.
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023
ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der Vorschriften
des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie der ergänzenden Vorschriften
des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt worden.
Von den Erleichterungsvorschriften des §§ 274a, 288 Abs. 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.
Die Bilanz ist gemäß § 266 HGB gegliedert; die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung
erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.
Die angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken; sie sind im Einzelnen bei der Erläuterung der Bilanzpositionen
dargestellt.
II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten abzüglich linearer Abschreibungen unter Zugrundelegung
einer betrieblichen Nutzungsdauer von sechs bis dreizehn Jahren bewertet.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.
Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bewertet. Soweit Einzelrisiken bestanden,
wurden diese durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.
Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit den Nennbeträgen bewertet.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit den auf die nach dem 31. Dezember 2023 entfallenden Kostenanteilen angesetzt.
Das voll eingezahlt gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und wurde mit dem Nennbetrag bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung
erfolgte mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen,
wobei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr gemäß § 253 Abs.
2 Satz 1 HGB abgezinst wurden.
Die Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
Die Forderungen und Verbindlichkeiten haben insgesamt eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Auf die Forderungen gegen Gesellschafter erfolgten im Berichtsjahr Darlehensrückzahlungen in Höhe von EUR 204.460,49. Die
Verzinsung erfolgte mit 3,0% p. a.
Unter dem Posten „Sonstige Vermögensgegenstände“ werden antizipative Posten (im Folgejahr abzugsfähige Vorsteuer) von EUR 3.611,70 ausgewiesen.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr 2023 erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch
• Klaus Dudda, Bergisch Gladbach, Verlagskaufmann
Im Berichtsjahr 2023 waren durchschnittlich 10 Mitarbeiter (ohne Geschäftsführer und Auszubildende) beschäftigt.
Zum Bilanzstichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen in Höher von TEUR 31,7.
Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag 2023 mit dem Gewinnvortrag
zu verrechnen und den verbleibenden Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Klaus Dudda
Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.12.2025 festgestellt.
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