Stadtbad Hennigsdorf GmbH

Stadtbad Hennigsdorf GmbH

Hennigsdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft mit Sitz in Hennigsdorf ist unter der Firma Stadtbad Hennigsdorf GmbH im Handelsregister beim Amtsgericht Neuruppin unter der Nr. HRB 9559 eingetragen (kurz: SBH).

Alleinige Gesellschafterin ist die Stadtwerke Hennigsdorf GmbH mit Sitz in Hennigsdorf (kurz SWH).

Es besteht ein Ergebnisführungsvertrag mit der alleinigen Gesellschafterin Stadtwerke Hennigsdorf GmbH.

Gliederung und Ausweis

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften und des GmbH-Gesetzes erstellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts erfolgt gemäß den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben.
Bis zum Vorjahr und wieder ab dem Folgejahr werden Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu € 1.000 nicht aktiviert. Im Jahr 2023 werden aufgrund der Fertigstellung der neuen Funktionalschwimmhalle ständig nutzbare Vermögensgegenstände ab € 100 aktiviert und über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Forderungen und Verbindlichkeiten werden zum Nennbetrag bzw. Erfüllungsbetrag bewertet.

Des Weiteren wurden die sonstigen Vermögensgegenstände und die flüssigen Mittel zu Nominalwerten angesetzt.

Das Eigenkapital wurde mit dem Nennwert angesetzt.

Der Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen resultiert aus den Vorauszahlungen für das Nutzungsrecht der neuen Schwimmhalle.

Die sonstigen Rückstellungen sind in dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Umfang gebildet worden und mit dem Erfüllungsbetrag bewertet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden nach § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind T€ 884 (Vj. T€ 702) auch Forderungen gegen Gesellschafter und T€ 156 (Vj. T€ 0) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen aus im Folgejahr abzugsfähiger Vorsteuer (T€ 19; Vj. T€ 65) enthalten. Aufgrund der umsatzsteuerlichen Organschaft stellen die Umsatzsteuerforderungen (T€ 171; Vj. T€ 113) zugleich Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen und gegen Gesellschafter dar.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den sonstigen Rückstellungen sind Rückstellungen für gesetzliche Rechnungslegungspflichten nach Handels- und Steuerrecht (T€ 32; Vj. T€ 33) und für Personalverpflichtungen (T€ 22; Vj. T€ 51) enthalten.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen T€ 1.906 (Vj. T€ 1.874) sind T€ 1.863 (Vj. T€ 1.728) zugleich Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter, T€ 189 (Vj. T€ 207) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und T€ 1.717 (Vj. T€ 1.667) sonstige Verbindlichkeiten.
Der Ausweis der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Gesellschaftern wurde geändert und wird unter Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen (im Vorjahresabschluss: Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen). Der Vorjahreswert wurde angepasst.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind im Wesentlichen die Verbindlichkeiten aus nicht verbrauchten Guthaben auf Geldwertkarten (T€ 156; Vj. T€ 131) und Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer (T€ 13; Vj. T€ 12) enthalten.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Aus ausgelösten Bestellungen werden sich voraussichtlich Zahlungsverpflichtungen in Höhe von T€ 251 ergeben, welche aus Bautätigkeit der Funktionalschwimmhalle resultieren.

Namen der Geschäftsführer
Geschäftsführer:innen der Gesellschaft sind Frau Bärbel Sachtleben und Herr Christoph Schneider. Frau Tornow-Wendland wurde als Geschäftsführerin zum 31.12.2023 abberufen.
Herr Schneider ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Vergütungen der Geschäftsführer
Gemäß § 286 Abs. 4 HGB wird auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung verzichtet.

Honorar des Abschlussprüfers
Das Honorar des Abschlussprüfers die Jahresabschlussprüfung betrug T€ 7.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich nach § 267 (5) HGB 19 Mitarbeiter (Vj. 13) mit der Geschäftsführung.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.05.2024 festgestellt.