RKFmobil GmbH

DRK-MOBIL GmbH

Solingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Anhang

 DRK-MOBIL GmbH,
Solingen

Anhang zum 31. Dezember 2021
1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die DRK-MOBIL GmbH hat ihren Sitz in Solingen und wird beim Amtsgericht Wuppertal im Handelsregister B unter der Nummer HRB 25483 geführt.

Die DRK-MOBIL GmbH ist eine kleine Gesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ist nach den Rechnungsle­gungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt. Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde entsprechend der Erleichterungsvorschrift des § 264 Abs. 1 Satz 4 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB verzichtet.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte entsprechend den Gliederungsschemata der §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie die Gliederung der Bilanz blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Im Übrigen wurden die allgemeinen Bewertungsgrundsätze gemäß § 252 Abs. 1 HGB beachtet.

Zur Erläuterung der Bilanz er­forderliche Angaben sind, soweit wie sie nicht als Vermerk in der Bilanz gezeigt werden, in den Anhang übernom­men.Die Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden entsprechend der Generalnorm des § 264 Abs. 2 HGB unter Beachtung der Grund­sätze ordnungsmäßiger Buchführung bewertet.

Im Einzelnen wurde wie folgt verfahren:

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens er­folgte zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Die Abschreibungen wurden ausschließlich linear bemessen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 800,00 werden grundsätzlich im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abge­schrieben. Auf die Ausübung des Wahlrechts nach § 6 Abs. 2a EStG zur Bildung eines Sammelpostens wurde verzichtet.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgte ebenfalls zum Nennwert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten, wurden für Zahlungen, bei denen der Aufwand erst im Folgejahr entsteht, gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen tragen den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in angemessenem Umfang Rechnung und werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind sämtlich mit dem Erfüllungsbetrag bewertet worden.

Beim vorliegenden Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

3. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.
Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von € 6.232,00 (i. V. € 5.365,00).

Rechnungsabgrenzungsposten
Unter den Rechnungsabgrenzungsposten werden im Wesentlichen abzugrenzende Versicherungsbeiträge ausgewiesen.

Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital in Höhe von € 25.000,00 ist in voller Höhe eingezahlt.
Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bei einem Kapitalfehlbetrag in Höhe von € 445.352,33 (i.V. € 398.578,40) nominell überschuldet. Eine bilanzielle Überschuldung im Sinne der Insolvenzordnung liegt nicht vor, da der Alleingesellschafter, Deutsches Rotes Kreuz Kreisverband Solingen e.V., im Rahmen einer Patronatserklärung die jederzeitige Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft sicherstellt und für die Gesellschaft eine positive Fortführungsprognose vorliegt.

Sonderposten
In den Jahren 2014 bis 2016 wurden der Gesellschaft für Investitionen seitens des Landschaftsverbands Rheinland zweckgebundene Zuschüsse in Höhe von 80% der Anschaffungskosten gewährt. Die passivierten Rücklagen in Höhe von € 8.809,00 (i.V. € 21.182,38) bilden den Anteil der Zuschüsse an den Restbuchwerten der angeschafften Wirtschaftsgüter ab. Sie werden entsprechend der Zweckbindung korrespondierend zu der linearen Abschreibung der entsprechenden Wirtschaftsgüter ratierlich aufgelöst.

Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von € 125.267,65 beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Personalkosten (€ 52.167,65) sowie Rückstellungen für etwaige Rückzahlungsverpflichtungen aus gewährten Zuschüssen des Landschaftsverband Rheinland (€ 40.000,00). Daneben bestehen Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten (€ 10.400,00), für die Erfüllung von Aufbewahrungspflichten (€ 1.500,00) und sonstige Rückstellungen (€ 21.200,00).

Die Rückstellung aus etwaigen Verpflichtungen gegenüber dem Landschaftsverband Rheinland resultiert aus zweckgebundenen Zuschüssen, deren zugrundeliegender Zweck zum Bilanzstichtag noch nicht vollends erfüllt ist. Aufgrund der weiteren zweckmäßigen Verwendung der Mittel ist die Rückstellung lediglich in Höhe von 75 % der zum Bilanzstichtag noch nicht zweckmäßig verwendeten Mittel bewertet worden. Für den Fall einer etwaigen Inanspruchnahme besteht eine Bürgschaftsvereinbarung mit der Stadt-Sparkasse Solingen.

Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 472.821,56 (i. V. € 448.001,78). Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 256.984,11 (i.V. € 272.984,11) und solche aus Steuern in Höhe von € 4.179,15 (i.V. € 2.837,48). Die Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit betragen € 0,00 (i.V. € 0,00).

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen waren zum Zeitpunkt der Abschlusserstellung im Wesentlichen beglichen.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat für den Betrieb des Fahrdienstes Mietverträge für Kraftfahrzeuge abgeschlossen. Zum Bilanzstichtag beläuft sich die Anzahl der laufenden Verträge auf 24 (Vj. 26). Die Mietverträge sind grundsätzlich auf eine Laufzeit von 36 (Vj. 36) Monaten abgeschlossen, die einzelnen Restlaufzeiten zum Bilanzstichtag variieren, betragen jedoch maximal 48 (Vj. 36) Monate.

Aus den Mieten der für die Ausübung der Geschäftstätigkeit notwendigen Fahrzeuge ergeben sich zum Abschlussstichtag finanzielle Verpflichtungen in Höhe von monatlich rd. T€ 31 (Vj. rd. T€ 35), mithin rd. T€ 372 (VJ. T€ 418) jährlich.

Der Alleingesellschafter, Deutsches Rotes Kreuz Kreisverband Solingen e.V., hat mit Erlassvertrag vom 16.07.2019 auf Forderungen gegenüber der Gesellschaft in Höhe von insgesamt € 515.548,74 mit Wirkung zum 31.12.2018 verzichtet. Der Verzicht erfolgte vorbehaltlich eines Besserungsscheins. Danach sind zukünftige Jahresüberschüsse, sofern diese den Betrag von € 10.000,00 übersteigen, in Höhe des übersteigenden Betrages an den Alleingesellschafter zu leisten. Die Leistung ist in diesem Falle einen Monat nach dem Gesellschafterbeschluss über die Feststellung des Jahresabschlusses für das jeweilige Geschäftsjahr zur Zahlung fällig.

5. Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 43 (i.V. 49,25).

Als Geschäftsführer der DRK-MOBIL GmbH war im Wirtschaftsjahr Herr Ulrich Ohlmann, Düsseldorf, bestellt.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.03.2023 festgestellt.