ThoReRo
GmbH
Wuppertal
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
289.585,00 |
486.849,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2.686,00 |
4.433,00 |
| II.
Sachanlagen |
286.899,00 |
482.416,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
83.399,69 |
126.130,48 |
| I.
Vorräte |
10.795,25 |
47.422,61 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
72.602,27 |
78.707,13 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
2,17 |
0,74 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
8.012,09 |
17.177,08 |
| D.
Aktive latente Steuern |
5.850,00 |
6.550,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
386.846,78 |
636.706,56 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
6.065,94 |
40.470,07 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
204.000,00 |
80.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
222.934,06 |
64.529,93 |
| B.
Rückstellungen |
4.820,00 |
5.180,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
375.810,84 |
590.866,49 |
| D.
Passive latente Steuern |
150,00 |
190,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
386.846,78 |
636.706,56 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die ThoReRo GmbH mit Sitz in Wuppertal ist in dem
Handelsregister des Amtsgerichts Wuppertal unter der Nummer
HRB 21486 eingetragen.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des
Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss der ThoReRo GmbH, Wuppertal,
wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und
Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der
Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG)
aufgestellt. Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung
entsprechen den Vorjahresgrundsätzen. Ergänzend
zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des
GmbH-Gesetzes beachtet.
III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung wurde unter der Annahme der
Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252
Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen.
Die immateriellen Vermögensgegenstände
wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare
Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer zwischen drei und fünf Jahren),
bewertet.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Geringwertige Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens werden entsprechend den steuerlichen
Vorschriften abgeschrieben.
Die Bewertung der Gegenstände des
Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu
Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen
Niederstwertprinzips.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert
bewertet. Bei den Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch
Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem
allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch eine
Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,0% ausreichend
Rechnung getragen.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
wurden zum Nominalwert angesetzt.
IV. Erläuterungen zur Bilanz
Die gesondert dargestellte Entwicklung des
Anlagevermögens ist integraler Bestandteil des
Anhangs.
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind
Beträge enthalten, die erst nach dem Bilanzstichtag
rechtlich entstehen, aber bereits zum Bilanzstichtag als
Ertrag erfasst wurden. Ebenfalls hierin enthalten sind die
Forderungen gegen den Factor in Höhe von Euro
22.004,93.
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet
Abgrenzungen für Steuern und Versicherungen für
das folgende Geschäftsjahr.
Für den Differenzwert zwischen handels- und
steuerrechtlichem Ansatz des Firmenwertes und des
Anlagevermögens wurde ein Abgrenzungsposten für
aktive latente Steuern gebildet.
Zur Stärkung des Eigenkapitals wurde im
Geschäftsjahr 2018 die Kapitalrücklage in
Höhe von Euro 80.000,00 um Euro 124.000,00 auf Euro
204.000,00 erhöht.
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind der
folgenden Übersicht zu entnehmen:
Position
|
Gesamt
|
Tilgung 2019
|
Tilgung 2020-2023
|
Tilgung ab 2024
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
252.171,41
|
99.198,64
|
132.185,29
|
20.787,48
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
24.605,08
|
24.605,08
|
0,00
|
0,00
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
99.034,35
|
99.034,35
|
0,00
|
0,00
|
|
375.810,84
|
222.838,07
|
132.185,29
|
20.787,48
|
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
sind abgesichert durch Abtretungen des
Anlagevermögens.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind die
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von
insgesamt Euro 200,12 enthalten. Diese wurden entsprechend
den Vereinbarungen mit 0,5% verzinst.
Für den Differenzwert zwischen handels- und
steuerrechtlichem Ansatz des Anlagevermögens wurde
ebenfalls ein Abgrenzungsposten für passive latente
Steuern gebildet.
V. Sonstige Angaben
Das Jahresergebnis 2018 wird auf neue Rechnung
vorgetragen.
Im Jahresdurchschnitt wurden 105 Arbeitnehmer
beschäftigt, der Vorjahreswert lag bei
durchschnittlich 101 Arbeitnehmern.
Im Geschäftsjahr 2018 erfolgte die
Geschäftsführung der Gesellschaft durch ihren
Geschäftsführer
Herrn Thorsten Remy, technischer Betriebswirt,
Wuppertal.
Der Geschäftsführer ist von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Wuppertal, 19. August 2019
Thorsten Remy
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.08.2019 festgestellt.
|
