CMAI Europe GmbHLiquidiert

CMAI Europe GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

AKTIVA

Anhang zum Geschäftsjahr 2010

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1) Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2) In der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorhergehenden Geschäftsjahres angegeben.

3) Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

4) Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

5) Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen geeignet und bestimmt sind. 6) Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind in der Bilanz unter den sonstigen Vermögensgegenständen gesondert ausgewiesen.

7) Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Darstellungsgrundsätze sind beibehalten worden.

8) Zusätzliche Angaben wegen der Nichtvergleichbarkeit einzelner Positionen des Jahresabschlusses mit denen des Vorjahres sind nicht notwendig. Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

9) Der Jahresabschluss 2010 ist erstmalig unter den Gesichtspunkten des BilMoG aufgestellt. Berichtspflichtige Änderungen in der Darstellung, Gliederung oder Bewertung haben sich dadurch nicht ergeben.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I. Bilanzierungsmethoden

1) Die Bilanzierungsverbote nach § 248 Abs. 1 und § 248 Abs.B92 2 HGB wurden beachtet.

2) Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet.

3) Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur im Rahmen der Bestimmungen des § 250 HGB gebildet.

4) Soweit Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB bestehen, sind diese gemäß § 268 Abs. 7 HGB im Anhang angegeben.

II. Bewertungsmethoden

1) Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den steuerrechtlichen Bestimmungen; handelsrechtliche Bestimmungen stehen dem nicht entgegen.

2) Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

3) Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

4) Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet worden. Es ist vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt,

selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

5) Gewinne wurden nur berücksichtigt, soweit diese am Abschlussstichtag realisiert waren. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss erfasst.

6) Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibung angesetzt. Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibung wurde von der voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der betrieblichen Nutzungsverhältnisse ausgegangen. Es wurde ausschließlich von der linearen Abschreibungsmethode Gebrauch gemacht. Für bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten zwischen EURO 150 und EURO 1.000 wurde ein Sammelposten i.S.d. § 6 Abs. 2a EStG gebildet, wenn der Zugang nach dem 01.01.2008 und vor dem 01.01.2009 erfolgte. Im Übrigen wurden geringwertige Wirtschaftsgüter im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

7) Die Leistungsforderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Einzelwertberichtigungen und Pauschalwertberichtigungen wurden nicht erforderlich.

8) Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

9) Die sonstigen Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt.

10) Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

11) Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden sind beibehalten worden.

C. Angaben zu Bilanzposten

I. Rückstellungen

Rückstellungen wurden unter Beachtung des Grundsatzes kaufmännischer Vorsicht für alle erkennbaren Risiken gebildet.

Steuerrückstellungen:

Gewerbesteuer

Körperschaftsteuer

Solidaritätszuschlag

Erläuterung zu den wesentlichen Posten:

zu 1. Für im abgelaufenen Geschäftsjahr bezogene Lieferungen und Leistungen, die noch nicht abgerechnet waren, wurde eine Rückstellung in Höhe der zu erwartenden Eingangsrechnungen gebildet.

zu 6. Prämien für das abgelaufene Geschäftsjahr. Die Auszahlung ist mit der Gehaltsabrechnung Januar 2011 erfolgt.

zu. 10. Bei den Versorgungszusagen handelt es sich um Risiko-Lebensversicherungen, die für die Herren Potter und Smith bei der Victoria abgeschlossen wurden. Die Versorgungszusagen umfassen die Hinterbliebenenversorgung in Form eines Todesfallkapitals sowie die Versorgung bei Berufsunfähigkeit in Form einer Berufsunfähigkeitsrente.

Der ausgewiesene Betrag entspricht den Teilwerten nach HGB.

II. Verbindlichkeitenspiegel

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden am Bilanzstichtag nicht.

III. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Das Guthaben bei der Deutschen Bank # 300 3333192 30 in Höhe von € 10.412,16 wurde als Mietkaution zugunsten der Commerzbank Grundbesitz Investmentgesellschaft mbH verpfändet.

D. Sonstige Angaben

I. Geschäftsführungsorgane

Im Berichtsjahr wurden die Geschäfte der Gesellschaft von Herrn John Nigel Bonarius geführt.

II. Gruppenzugehörigkeit

Muttergesellschaft ist die CMAI EUROPE Ltd., UK. Oberste Konzernmutter ist die CMAI Houston, Texas.

III. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Am 19.06.2006 wurde ein Mietvertrag über Büroräume geschlossen.

Der Vertrag hat eine Laufzeit vom 01.08.2006 bis zum 31.08.2011; der Mieter hat ein Optionsrecht zur einmaligen Vertragsverlängerung.

Die Summe der aus dem Mietvertrag resultierenden Zahlungsverpflichtungen für die Dauer der Grundmietzeit beträgt am Bilanzstichtag netto EURO 18.681,60.

Am 11.08.2006 wurde mit der Firma Gebäudereinigung Ruthemeyer ein Reinigungsvertrag geschlossen. Der Reinigungsvertrag hat eine Laufzeit von 12 Monaten und wird automatisch um ein weiteres Jahr verlängert, sofern dieser nicht vorher gekündigt wird. Die Kosten der Reinigung betragen EURO 183,21 pro Monat bzw. € 38,50 pro Glasreinigung, die alle 8 Wochen durchgeführt wird. Die Summe der aus dem Leasingvertrag resultierenden Zahlungsverpflichtungen bezogen auf die Laufzeit beträgt somit zum Bilanzstichtag EURO 1.374,08.

Unterzeichnung gem. § 245 HGB

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses wird hiermit versichert.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 03.10.2011