Dietz Asset Management GmbH

Dietz Asset Management GmbH

Bensheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Bensheim und ist beim Amtsgericht Darmstadt unter der Nummer HRB 92164 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und  des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

1. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Bilanz ist entsprechend den Bestimmungen des HGB gemäß § 266 HGB gegliedert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag grundsätzlich einzeln bewertet
worden.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum
Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekanntgeworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert waren.

Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt; sie berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt worden.

Aktiva

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden soweit abschreibungsfähig unter Berücksichtigung planmäßiger nach der linearen Methode ermittelter Abschreibungen angesetzt.

Die Vermögensgegenstände des abnutzbaren Sachanlagevermögens wurden unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Bei der Ermittlung der Abschreibungen kam die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Für die Zugänge an beweglichen Anlagegütern werden die zeitanteiligen Jahresabschreibungen angesetzt.

Von der Bewertungsfreiheit für Zugänge bei den geringwertigen Wirtschaftsgütern wurde im Berichtsjahr Gebrauch gemacht; sie wurden damit im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und die flüssigen Mittel sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbarer Risiken bewertet.

Für Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, wurde ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Passiva

Der Wertansatz der Rückstellungen erfolgt in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2. ANGABEN ZUR BILANZ

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Forderungen und Verbindlichkeiten Lieferungen und Leistungen - Mitzugehörigkeit gem.
§ 265 Abs. 3 HGB

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum Abschlussstichtag Forderungen gegen die Dietz Holding GmbH in Höhe von Euro 90.964,58 sowie gegen die Dietz AG in Höhe von Euro 556,50 enthalten.
In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind zum Abschlussstichtag Verbindlichkeiten gegenüber dem verbundenen Unternehmen Dietz AG in Höhe von Euro 172.976,09 enthalten.

3. SONSTIGE ANGABEN

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 36.

Angaben gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG

Die Dietz Asset Management GmbH weist zum Bilanzstichtag Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von Euro 0,00 und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 6.548.975,18 aus.

Unterschrift der Geschäftsführung

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses, wie er sich aus diesem Bericht ergibt, wird hiermit versichert.

Bensheim, den 27.03.2024

gez.:

Dr. Wolfgang Dietz             Dr. Hafez Balaei               Markus Engelmann

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.06.2024 festgestellt.