GSE Service GmbHLiquidiert

GSE Service GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Lagebericht 2011

der GSE Service GmbH, Essen

1. Geschäft und Rahmenbedingungen

Gegenstand des Unternehmens

Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung personeller und sächlicher Serviceleistungen ausschließlich zugunsten der GSE Gesellschaft für Soziale Dienstleistungen Essen mbH, deren Unternehmensgegenstand in der Förderung und Unterstützung alter, pflegebedürftiger, blinder und wohnungsloser Menschen sowie Personen mit geistiger, psychischer, körperlicher und anderweitiger Behinderung, weiterer Menschen mit besonderem Hilfebedarf oder wirtschaftlich Hilfebedürftiger i. S. der Abgabenordnung besteht.

Erfüllung des öffentlichen Zwecks

Die Erfüllung des öffentlichen Zwecks ergibt sich aus dem Gegenstand des Unternehmens. Dieser wird durch eine entsprechende Aufgabenerledigung auch tatsächlich eingehalten.

Investitionen und Projekte

Im Geschäftsjahr 2011 sind keine nennenswerten Investitionen oder Projekte durchgeführt worden.

Umweltschutz

Im Rahmen ihrer Möglichkeiten ist die Gesellschaft bestrebt, allen Aspekten des Umweltschutzes Rechnung zu tragen.

Personalbereich

Ende November waren 205 Mitarbeiter/innen bei der GSE Service GmbH beschäftigt. Die Personalaufwendungen beliefen sich auf € 5.398.152,01.

2. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage

Im Geschäftsjahr 2011 betrug der Jahresüberschuss vor Gewinnabführung € 579,07. Der Betrag wurde aufgrund des bestehenden Gewinnabführungsvertrages an die Muttergesellschaft GSE Gesellschaft für Soziale Dienstleistungen Essen mbH abgeführt. Die Bilanzsumme beträgt zum 31.12.2011 € 195.822,20.

3. Risikobericht

Da der alleinige Gegenstand des Unternehmens in der Erbringung personeller und sächlicher Serviceleistungen zugunsten der GSE Gesellschaft für Soziale Dienstleistungen Essen mbH besteht, trägt die GSE Service GmbH die Risiken der Muttergesellschaft mit.

4. Prognosebericht

Bedingt durch die gesetzlichen Vorgaben des Arbeitnehmerüberlassungsgesetzes wurden die Mitarbeiter der GSE Service mit Wirkung zum 01.12.2011 ordnungsgemäß in die GSE Gesellschaft für Soziale Dienstleistungen Essen mbH übergeleitet. Seit diesem Zeitpunkt hat die GSE Service GmbH ihre operative Geschäftstätigkeit eingestellt.

5. Nachtragsbericht

Nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind keine Ereignisse von besonderer Bedeutung eingetreten.

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2011

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2011

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft erstellt ihren Jahresabschluss nach den Vorschriften des HGB für große Kapitalgesellschaften.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung der Gesellschaft wird das Gesamtkostenverfahren angewendet.

Zwischen der GSE Service GmbH, Essen, und der GSE Gesellschaft für Soziale Dienstleistungen Essen mbH, Essen, besteht ein Ergebnisabführungsvertrag. Das Ergebnis der GSE Service GmbH von € 579,07 wurde an die GSE Gesellschaft für Soziale Dienstleistungen Essen mbH abgeführt.

Die Mitarbeiter der GSE Service GmbH wurden mit Wirkung zum 1. Dezember 2011 von der Muttergesellschaft GSE Gesellschaft für Soziale Dienstleistungen Essen mbH übernommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten erfasst und werden ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear abgeschrieben.

Forderungen und liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die Posten des Eigenkapitals sind zum Nennbetrag angesetzt. Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Zur Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf das als Anlage beigefügte Anlagengitter.

Die Forderungen gegen Gesellschafter des Vorjahres betreffen das Verrechnungskonto mit der Muttergesellschaft GSE Gesellschaft für Soziale Dienstleistungen mbH, Essen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen ausschließlich Jahresabschlusskosten.

Die nachstehende Übersicht zeigt die Art und Fristigkeit der Verbindlichkeiten:

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Personalaufwand

Sonstige Angaben

Anzahl Mitarbeiter:

Zum 30. November 2011 waren bei der Gesellschaft 205 Mitarbeiter beschäftigt. Die Arbeitsverhältnisse sind bedingt durch die gesetzlichen Vorgaben des Arbeitnehmerüberlassungsgesetzes mit Wirkung zum 1. Dezember 2011 auf die Muttergesellschaft GSE Gesellschaft für Soziale Dienstleistungen Essen mbH, Essen, übergegangen. Im Vorjahr waren bei der Gesellschaft im Jahresdurchschnitt 171 Mitarbeiter beschäftigt.

Gesamthonorar des Abschlussprüfers

Das vom Abschlussprüfer berechnete Gesamthonorar für das Kalenderjahr 2011 beträgt für Abschlussprüfungsleistungen T€ 3 einschließlich der nicht abzugsfähigen Umsatzsteuer.

Organe

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im abgelaufenen Geschäftsjahr:

Die Geschäftsführung erhält von der Gesellschaft keine Bezüge.

Entwicklung des Anlagevermögens in der Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2011 (Anlagengitter)

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS

An die GSE Service GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der GSE Service GmbH, Essen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Regelungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichtes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der GSE Service GmbH, Essen. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend dar.