LEG Wohnen Service GmbHLiquidiert

LEG Wohnen Service GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 07.03.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktivseite

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr vom 7. März bis 31. Dezember 2016

der LEG Wohnen Service GmbH, Düsseldorf

I. Allgemeine Angaben zum Einzelabschluss der LEG Wohnen Service GmbH

Die LEG Wohnen Service GmbH, Düsseldorf, hat ihren Sitz in der Hans-Böckler-Straße 38, 40476 Düsseldorf und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf (Handelsregisternummer HRB 77251).

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2016 wurde nach den Vorschriften des HGB des GmbH- Gesetzes und entsprechend den Regelungen im Gesellschaftsvertrag sowie nach der LEG Bilanzierungsrichtlinie aufgestellt.

Die LEG Wohnen Service GmbH ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2016 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Das erste Geschäftsjahr ist ein Rumpfgeschäftsjahr. Die Gesellschaft wurde am 7. März 2016 gegründet und am 24. März 2016 in das Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde in EURO aufgestellt. Alle Beträge im Anhang werden in TEUR ausgewiesen.

Mit Datum vom 8. November 2016 wurde mit der LEG NRW GmbH, Düsseldorf ein Ergebnisabführungsvertrag, wirksam ab 1. Dezember 2016 geschlossen.

Im Geschäftsjahr 2016 wurden die Vorschriften des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz (BilRUG) in der Fassung vom 17. Juli 2015 unter Berücksichtigung der Übergangsvorschriften des Art. 75 EGHGB angewendet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

A. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

1. Anlagevermögen

Finanzanlagen werden bei Zugang mit Anschaffungskosten bewertet. Liegt eine dauernde Wertminderung vor, werden sie auf den am Abschlussstichtag beizulegenden, niedrigeren Wert außerplanmäßig abgeschrieben.

2. Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert, sofern Abzinsungen nicht erforderlich sind. Erkennbaren Ausfallrisiken wird durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden brutto ausgewiesen.

Die Flüssigen Mittel sind zum Nennwert ausgewiesen.

B. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

1. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

2. Rückstellungen

Die Rückstellungen sind entsprechend § 249, 253 Absatz (1) HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet, der erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Ggf. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken, ungewisse Verpflichtungen und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von länger als 1 Jahr werden gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB mit dem ihrer Laufzeit entsprechenden von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Rückstellungen für Verpflichtungen aus Altersteilzeit werden nach versicherungsmathematischen Berechnungsverfahren (PUC-Methode) sowie grundlegenden Annahmen der Berechnung gemäß den Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck bewertet. Dabei werden fristenkongruente durchschnittliche Marktzinssätze der vergangenen zehn Geschäftsjahre in Höhe von 2,62% und einer pauschalen angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren angesetzt.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert

D. Bilanzierung und Bewertung der Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Zinsen

Zinserträge und -aufwendungen gegenüber verbundenen Unternehmen werden tag genau berechnet und auf Monatsbasis erfasst.

III. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

A. Bilanz

1. Finanzanlagen

Die Finanzanlagen beinhalten den Kauf von Anteilen in Höhe von TEUR 9.207 an einem verbundenen Unternehmen.

2. Umlaufvermögen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhaltet im Wesentlichen eine Forderung aus Geschäftsbesorgung in Höhe von TEUR 2.666 gegenüber der LEG Wohnen NRW GmbH.

Sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von TEUR 17.

3. Eigenkapital

Die Eigenkapitalgliederung ist aus der Bilanz ersichtlich.

4. Rückstellungen

In den Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für sonstige Verwaltungskosten in Höhe von TEUR 1.446 enthalten.

6. Verbindlichkeiten

Zum Bilanzstichtag hatten sämtliche Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 10.573 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin LEG NRW GmbH in Höhe von TEUR 9.212 enthalten.

B. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse wurden entsprechend der Neudefinition des § 277 Abs.1 HGB in der Fassung des BilRUG erfasst und wurden ausschließlich im Inland erzielt. Die Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 9.081 setzen sich aus anderen Lieferungen und Leistungen zusammen und generieren sich ausschließlich aus Dienstleistungen für die LEG Wohnen NRW GmbH.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich wie folgt zusammen:

Die Konzernaufwendungen beinhalten im Wesentlichen die Aufwendungen für Dienstleistungen der LEG Management.

Die Zinsaufwendungen resultieren im Wesentlichen aus dem Cash-Management mit der LEG NRW.

IV. Sonstige Angaben

1. Honorar des Abschlussprüfers

Auf die Angabe des Honorars für Abschlussprüfungsdienstleistungen und für sonstige Leistungen wird gemäß § 285 Nr.17 HGB in Verbindung mit § 315a HGB verzichtet, da die LEG Wohnen Service GmbH in den Konzernabschluss der LEG Immobilien AG, Düsseldorf, einbezogen und dort die Angabe gemacht wird.

2. Arbeitnehmer

Sie durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer 2016 beträgt 33.

3. Geschäftsführung

Herr Holger Hentschel, Operativer Vorstand (COO) der LEG Immobilien AG, Erkrath

Herr Dietmar Amels, Bereichsleiter Zentraler Einkauf und Technik (ZET) bei der LEG Gruppe, Niederkrüchten

4. Konzernabschluss

Die Gesellschaft ist gem. § 271 Abs. 2 HGB ein verbundenes Unternehmen zur LEG Immobilien AG und wird in den IFRS Konzernabschluss der LEG Immobilien AG, Düsseldorf, (HRB 69386) einbezogen.

Der Konzernabschluss der LEG Immobilien AG wird gem. § 325 Abs. 3 HGB offengelegt und ist im Bundesanzeiger unter http://www.unternehmensregister.de einsehbar.

Der Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 20.06.2017 festgestellt.