SM Logistic
GmbH
Detmold
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
398.240,58 |
223.529,08 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
0,50 |
0,50 |
| II.
Sachanlagen |
397.217,50 |
222.506,00 |
| III.
Finanzanlagen |
1.022,58 |
1.022,58 |
| B.
Umlaufvermögen |
672.264,86 |
633.072,26 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
629.817,11 |
623.781,00 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
42.447,75 |
9.291,26 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
6.634,63 |
3.083,44 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.077.140,07 |
859.684,78 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
493.388,37 |
464.824,10 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
103.000,00 |
103.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
361.824,10 |
324.046,10 |
| III.
Jahresüberschuss |
28.564,27 |
37.778,00 |
| B.
Rückstellungen |
50.814,00 |
51.084,05 |
| C.
Verbindlichkeiten |
529.319,08 |
339.761,95 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
179.855,71 |
153.833,85 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.618,62 |
4.014,68 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.077.140,07 |
859.684,78 |
Anhang
A.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft ist nach den
Größenmerkmalen des § 267 Abs. 1 HGB eine
kleine Kapitalgesellschaft.
Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 wurde im
Wesentlichen nach den für kleine Kapitalgesellschaften
geltenden Vorschriften des §§ 242 ff. und 264 ff.
HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften
waren die Regelungen des GmbHG zu beachten.
Der Jahresabschluss wurde unter der Prämisse der
Fortführung der Geschäftstätigkeit nach
§ 252 Abs. 2 HGB aufgestellt.
B.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden,
Währungsumrechnung
Die
immateriellen Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und die
Sachanlagen werden mit den Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige
Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen
Nutzungsdauer unter Zugrundelegung der steuerrechtlichen
AfA-Tabelle angesetzt.
Ab dem Geschäftsjahr 2010 wurden die
planmäßigen Abschreibungen nach der linearen
Methode vorgenommen.
Für die Ermittlung der Abschreibungen werden
folgende Nutzungsdauern unterstellt:
a) EDV-Software 3 Jahre
b) Fuhrpark 3 - 9 Jahre
c) Betriebsausstattung 5 - 10 Jahre
d) Geschäftsausstattung 3 - 13 Jahre
Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren
Anschaffungskosten einen Nettobetrag von 150,00 EUR nicht
überschreiten, werden sofort als Aufwand verbucht.
Vermögensgegenstände, die
selbstständig nutzbar und abnutzbar sind und deren
Anschaffungskosten 1.000,00 EUR nicht übersteigen,
werden pro Geschäftsjahr in einem Sammelposten
zusammengefasst und linear über fünf Jahre
abgeschrieben.
Die Bewertung der
Forderungen erfolgt zum Nennwert, vermindert um
angemessene Einzel- und
Pauschalwertberichtigungen. Die
Pauschalwertberichtigungen berücksichtigen das
allgemeine Kreditrisiko, das zinslose Zahlungsziel, Mahn-
und Beitreibungskosten sowie sonstige Kürzungen
auf Basis von Vergangenheitswerten.
Die
Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren
Nennwerten angesetzt.
Unter dem Posten
Aktive Rechnungsabgrenzung werden Ausgaben
ausgewiesen, die Aufwand für die kommende
Rechnungsperiode darstellen.
Die
sonstigen Rückstellungen erfassen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und
sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist (§ 253 Abs 1 Satz 2 HGB). Rückstellungen mit
einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr werden mit dem ihrer
Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins
der vergangenen 7 Jahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 1
HGB).
Die
Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit
ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.
C.
Erläuterungen zur Bilanz
Die geringwertigen Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens sind in den Anschaffungskosten und in
den kumulierten Abschreibungen mit den Zugangswerten der
letzten fünf Jahre enthalten.
Der größte Posten innerhalb der
anderen Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung ist der Fuhrpark der
Gesellschaft.
Die
Abschreibungen auf Sachanlagevermögen des
laufenden Geschäftsjahres betragen Euro 72.705,82
(Vorjahr: 54.451,92).
Die
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind innerhalb des
nächstes Jahres fällig.
Unter den
sonstigen Rückstellungen werden im Wesentlichen
Aufbewahrungsrückstellungen TEUR 7,
Urlaubsverpflichtungen TEUR 13 und
Berufsgenossenschaftsbeiträge TEUR 14 ausgewiesen.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als
1 Jahr bestehen in Höhe von Euro 349.463,37 (Vorjahr:
Euro 185.928,10). Die verbleibenden Verbindlichkeiten haben
eine Restlaufzeit bis zu 1 Jahr.
D.
Sonstige Pflichtangaben
Die Gesellschaft hat von der Anwendung der
Befreiungen nach § 288 Abs. 1 HGB teilweise Gebrauch
gemacht.
Zum Abschlussstichtag bestehen keine
Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB.
Den Konzernabschluss für den größten
Kreis von Unternehmen, in den die Gesellschaft einbezogen
ist, stellt die Schomburg GmbH & Co KG, Detmold, auf.
E.
Geschäftsführung
Als Geschäftsführer war im
Geschäftsjahr Herr Claus Wettlaufer,
Kraftverkehrsunternehmer, Lemgo, tätig.
Gez. der Geschäftsführer
Claus Wettlaufer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.09.2012 festgestellt.
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