servicekonzept AGLiquidiert

servicekonzept AG

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2014 bis zum 30.09.2015

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

zum

Jahresabschluss

der Firma

servicekonzept AG

Else-Lang-Straße 1, 50858 Köln

zum

30. September 2015

I. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff., §§ 264 ff. Handelsgesetzbuch (HGB) sowie nach den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Der Abschluss wurde unter Beachtung der Vorschriften des Gesetzes zur Modernisierung des Bilanzrechts (BilMoG) aufgestellt (Art. 66 Abs. 3 Satz 6 EGHGB).

Es finden gemäß den Größenordnungen des § 267 HGB die Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften Anwendung.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Bilanz wurde gemäß § 268 Abs. 1 HGB unter vollständiger Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

II. Erläuterungen zur Bilanz:

1. Entwicklung des Anlagevermögens:

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten unter Abzug planmäßiger (linearer) Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungsdauern betragen überwiegend zwischen drei und sechs Jahren.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände:

Die Forderungen werden zum Nennwert abzüglich erforderlicher Wertberichtigungen (10.345,00 €). Es handelt sich ganz überwiegend um die Abrechnung der Leistungen im Rahmen des bestehenden Geschäftsbesorgungsvertrags in den Monaten August und September. Der Ausgleich erfolgte im Folgemonat Oktober 2015. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten hauptsächlich ein Darlehen an die Fa. Fenstermacher GmbH in Höhe von 2.142.149,02 €. Das Darlehen wird mit 0,50 % p.a. verzinst. Rückzahlungen sind im Geschäftsjahr nicht erfolgt. Es handelt sich um Forderungen gegen Gesellschafter. Außerdem beinhaltet die Position Mietkautionsforderungen (17.387,00 €), Steuererstattungsansprüche (1.706,98 €) und sonstige Forderungen (3.825,17 €).

3. Eigenkapital:

Das gezeichnete Kapital ist aufgeteilt in 50.000 stimmrechtslose Vorzugsaktien und 50.000 Aktien, jeweils mit einem Nennbetrag von 1,00 €. Die gesetzliche Rücklage und die anderen Gewinnrücklagen beinhalten ausschließlich Beträge, die aus dem Gewinn des Geschäftsjahres eingestellt worden sind.

4. Rückstellungen:

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert. Die Rückstellungen haben alle eine Laufzeit von bis zu einem Jahr. Eine Abzinsung konnte unterbleiben.

5. Verbindlichkeiten:

Die Verbindlichkeiten haben alle eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt mit ihrem Nennbetrag.

Die Position sonstige Verbindlichkeiten setzt sich zusammen aus Lohnverbindlichkeiten (6.916,00 €), Lohnsteuer (6.708,07 €), Sozialversicherung (1.333,92 €), Körperschaftsteuer (10.548,00 €), kreditorischen Debitoren (1.073,38 €), sonstigen Verbindlichkeiten (3.500,03 €) und Umsatzsteuerverbindlichkeiten (26.576,93 €). Letztgenannte betreffen überwiegend die Umsatzsteuervorauszahlungen der Monate August und September 2015. Außerdem beinhaltet die Position ein kurzfristiges Darlehen der Fa. Fenstermacher GmbH in Höhe von 120.000,00 €, welches unmittelbar nach Abschlussstichtag zurückgezahlt worden ist.

III. Zusätzliche Angaben:

1. Vorstandsmitglieder der Gesellschaft sind

Herr Thomas Fenstermacher, Kaufmann (Vorsitzender)

Frau Regina Lammert, Kauffrau

Frau Katrin Hosang, Kauffrau

2. Aufsichtsratsmitglieder der Gesellschaft sind

Herr Martin Keltenich, Steuerberater (Vorsitzender)

Herr Matthew Whittall, Kaufmann

Herr Bart de Groof, Kaufmann