FINSAFE
Capital Management GmbH
Freiburg im
Breisgau
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
895.149,79 |
260,00 |
| I.
Sachanlagen |
894.859,79 |
|
| II.
Finanzanlagen |
290,00 |
260,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
6.807.778,13 |
2.707.167,51 |
| I.
Vorräte |
2.442.213,05 |
1.297.069,56 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
4.357.400,00 |
1.254.049,78 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
8.165,08 |
156.048,17 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
152,57 |
318,85 |
| Aktiva |
7.703.080,49 |
2.707.746,36 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.171.791,51 |
598.147,99 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
573.147,99 |
150.536,97 |
| III.
Jahresüberschuss |
573.643,52 |
422.611,02 |
| B.
Rückstellungen |
384.118,38 |
193.039,87 |
| C.
Verbindlichkeiten |
6.147.170,60 |
1.916.558,50 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
6.147.170,60 |
1.916.558,50 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
146.308,44 |
1.843,29 |
| Passiva |
7.703.080,49 |
2.707.746,36 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2022
der FINSAFE Capital Management GmbH
A. Grundlegende Angaben zum Unternehmen und zur
Bilanzierung
Registerdaten zum Unternehmen, Gliederung,
Vorjahresbeträge
Der Jahresabschluss der FINSAFE Capital Management
GmbH, Freiburg im Breisgau (Amtsgericht Freiburg im
Breisgau, HRB 719701) wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für
Kapitalgesellschaften
(§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG
aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren gegliedert.
Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten
einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten
(gemäß § 255 Abs. 2 bis 3
HGB) bilanziert.
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen
(Nutzungsdauern zwischen acht und 14 Jahren)
angesetzt.
Steuerlich sogenannte geringwertige
Wirtschaftsgüter werden im Zugangszeitpunkt sofort
vollständig abgeschrieben.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren werden zu
Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger
Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren
Tageswerten angesetzt.
Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu
Herstellungskosten (Einzelkosten, angemessene Material- und
Fertigungsgemeinkosten sowie Werteverzehr des
Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung
veranlasst) bewertet, sofern nicht nach § 253
Abs. 4 HGB um noch anfallende Aufwendungen geminderte
Verkaufswerte anzusetzen sind.
Bei den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen werden erkennbare
Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.
Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen wird zusätzlich durch eine
ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung
getragen.
Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils
zum Nennwert angesetzt.
Steuerrückstellungen und sonstige
Rückstellungen werden i. H. des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr werden künftige Preis- und
Kostensteigerungen i. H. der allgemeinen
Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf
den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze
werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen
entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der
vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie
von der Deutschen Bundesbank gemäß
Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt
und bekannt gegeben werden.
Die Verbindlichkeiten werden mit den
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Latente Steuern gemäß § 274 HGB
werden nicht gebildet.
B. Weitere Angaben zur Bilanz
1. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
Die Verbindlichkeiten enthalten
152 T € Verbindlichkeiten gegen
Gesellschafter. Es handelt sich dabei um Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen.
Im Bilanzgewinn ist der Gewinnvortrag des Vorjahres
i. H. von 150 T € enthalten.
C. Sonstige Angaben
1. Anzahl der Mitarbeiter
Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren
durchschnittlich null Arbeitnehmer beschäftigt.
Freiburg im Breisgau, den
21.03.2023
Gez.
Geschäftsführung: Wassili Grischenkow
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.03.2023
festgestellt.
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