Moto Media GmbHLiquidiert

Moto Media GmbH

Bergenhusen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz

Anhang

für das Geschäftsjahr 01.01. - 31.12.2011

der Moto-Media GmbH, 24861 Bergenhusen

Die Moto-Media GmbH, 24861 Bergenhusen, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von

§ 267 HGB.

Der Jahresabschluss der Moto-Media GmbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) unter Beachtung der ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Größenabhängige Erleichterungen gemäß §§ 266 Abs. 1, 274a und 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

1. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Das BilMoG wurde mit Beginn des Geschäftsjahres 2010 angewendet. Sofern sich hieraus Änderungen im Ansatz und der Bewertung ergeben haben, wurden die Vorjahreswerte nicht angepasst.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres ergeben sich aus der Schlussbilanz der Moto-Media GmbH zum 31. Dezember 2010.

Bei der Bilanzierung wurden die Gliederungs- und Ausweisvorschriften der §§ 266 ff HGB beachtet.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden. Gewinne wurden nur berücksichtigt, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Bei der Ermittlung der planmäßigen Abschreibungen kommt die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungsdauer wurde jeweils unter Zugrundelegung der steuerlichen AfA-Tabellen geschätzt.

Von dem Bewertungswahlrecht nach § 6 Abs.2 EStG (volle Absetzung der geringwertigen Wirtschaftsgüter im Jahr der Anschaffung) wird in der Regel Gebrauch gemacht.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind, ausgehend von den Anschaffungskosten, unter Berücksichtigung des erkennbaren und latent vorhandenen Ausfallrisikos bewertet.

Rückstellungen wurden für alle erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie wurden unter Beachtung des Vorsichtsprinzips im Wege der Schätzung ermittelt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

2. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

2.1. Einzelposten des Anlagevermögens

Zur Entwicklung des Anlagevermögens einschließlich der kumulierten Anschaffungs- und Herstellungskosten und der Abschreibungen wird auf die separat dargestellte Abschreibungsliste verwiesen.

2.2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit den Nominalwerten ausgewiesen.

2.3. Eigenkapital

Die Moto-Media GmbH wurde mit einem Stammkapital von EUR 25,000.00 gegründet. Dieses Kapital ist in der Bilanz zum 31.12.2011 als gezeichnetes Kapital ausgewiesen.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2011 aufgrund der Jahresfehlbeträge 2003 - 2010 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 29.093,32 aus. Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Trotz der bilanziellen Überschuldung hat der gesetzliche Vertreter den Jahresabschluss unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Eine Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinne lag im Zeitpunkt der Bilanzerstellung nicht vor.

2.4. Verbindlichkeiten

Für das bisher unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesene Darlehen der TOURATECH AG, 78078 Niedereschach, in Höhe von ursprünglich EUR 365.113,50 ist mit den Vertretern der Gläubigerin am 28.12.2011 ein Forderungserlass mit Besserungsschein vereinbart worden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

3. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Außerordentliche Erträge

Der Ausweis betrifft in voller Höhe von EUR 388.833,66 den Forderungsverzicht der Touratech AG gemäß vertraglichem Forderungserlass mit Besserungsschein vom 28.12.2011.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer 2011:

Bogdanski, Wolfgang; 24861 Bergenhusen (verstorben im Jahr 2012)

24861 Bergenhusen, den 17.01.2013

Moto-Media GmbH

Die Geschäftsführer (ab 2012)

Herbert Schwarz

Jochen Schanz