UKGM Service GmbH

UKGM Service GmbH

Bad Neustadt a.d. Saale

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Anhang 2023

Der Jahresabschluss der UKGM Service GmbH zum 31. Dezember 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 1 HGB aufgestellt. Die einschlägigen Vorschriften des GmbHG wurden beachtet.

Die UKGM Service GmbH, Bad Neustadt a. d. Saale, wird beim Registergericht Schweinfurt unter der HRB 4779 geführt. Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige lineare Abschreibung entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert bilanziert.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden für erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen gebildet und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Latente Steuern

Latente Steuern werden auf die Unterschiede in den Bilanzansätzen der Handelsbilanz und der Steuerbilanz angesetzt, sofern sich diese in späteren Geschäftsjahren voraussichtlich abbauen. Darüber hinaus werden aktive latente Steuern auf die bestehenden körperschaftsteuerlichen Verlustvorträge gebildet, soweit innerhalb der nächsten fünf Jahre eine Verlustverrechnung zu erwarten ist. Die Bewertung von latenten Steuern erfolgt auf der Grundlage des individuellen Steuersatzes im Umkehrzeitpunkt. Unter Berücksichtigung von Gewerbesteuer, Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag kam im abgelaufenen Geschäftsjahr ein Steuersatz von 29,825 % zur Anwendung.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen betreffen mit € 71.102,24 (Vorjahr: T€ 49,8) den Finanzverkehr im Rahmen des konzerninternen Cash-Poolings und im Übrigen den konzerninternen Liefer- und Leistungsverkehr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen gegen die Gesellschafterin von € 71.102,24 (Vorjahr: T€ 49,8).

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen Lohn- und Gehaltsvorschüsse und sonstige Forderungen. Sie sind innerhalb eines Jahres fällig.

Aktive latente Steuern

Zum 31. Dezember 2023 werden aktive latente Steuern in Höhe von € 51.593,64 (Vorjahr: T€ 7,3) ausgewiesen, die auf Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Bilanzansätzen entfallen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt zum 31. Dezember 2023 € 50.000,00.

Der aus der Aktivierung latenter Steuern resultierende Betrag in Höhe von (€ 51.593,64), führt zu einer Ausschüttungssperre gemäß § 268 Abs. 8 HGB in entsprechender Höhe.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Personalverpflichtungen und die Prüfung des Jahresabschlusses gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen den konzerninternen Liefer- und Leistungsverkehr innerhalb des Konzerns. Es bestehen Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2023 gegenüber der Gesellschafterin von insgesamt € 8.244,21 (Vorjahr: T€ 15,0). Sämtliche Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

III. Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2023 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Dienstleistungs- und Mietverträgen in Höhe von insgesamt € 61.800,00. Die Verträge sind jeweils zum Jahresende kündbar. Sämtliche finanzielle Verpflichtungen bestehen ausschließlich gegenüber verbundenen Unternehmen.

Bezüge der Geschäftsführer

Die Geschäftsführerbezüge betragen € 0.

Gesetzliche Vertreter

Herbert Loibnegger, kaufmännischer Geschäftsführer, Berlin

Manfred Rompf, Geschäftsbereichsleiter Personalmanagement der Universitätsklinikum Gießen und Marburg GmbH, Herborn

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2023 wurden durchschnittlich 259 (Vorjahr 256) Arbeitnehmer beschäftigt.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der RHÖN-KLINIKUM Aktiengesellschaft, Bad Neustadt a. d. Saale, einbezogen. Dieser Konzernabschluss stellt gleichzeitig den kleinsten Konsolidierungskreis dar. Die RHÖN-KLINIKUM AG wird in den Konzernabschluss der Broermann Holding GmbH, Königstein im Taunus, einbezogen (größter Konsolidierungskreis). Die Bekanntmachung der Konzernabschlüsse erfolgt elektronisch im Unternehmensregister.

Vorgänge von außergewöhnlicher Größenordnung oder Bedeutung

Gemäß § 285 Nr. 31 HGB sind keine Vorgänge von außergewöhnlicher Größenordnung oder Bedeutung bekannt.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den zum 31. Dezember 2023 ausgewiesenen Jahresüberschuss in Höhe von € 42.755,32 auf neue Rechnung vorzutragen.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss der UKGM Service Gmbh zum 31. Dezember 2023 wurde am 15. Mai 2024 festgestellt.