Silwa Filmvertrieb AGLiquidiert

Silwa Filmvertrieb AG

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Anhang

Silwa Filmvertrieb AG, Essen
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2010


  
I. Allgemeine Hinweise

Die Silwa Filmvertrieb AG, Essen, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 HGB.Der vorliegende Jahresabschluss wurde entsprechend der Vorschriften nach § 242 ff. und § 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

Die gesetzlichen Regelungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes fanden erstmalig Anwendung. Gemäß Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB brauchten Vorjahreszahlen nicht angepasst werden.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Zusatzangaben insgesamt im Anhang aufgeführt.

  

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden


Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen über einen Zeitraum von 2 bis 5 Jahren vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zur Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit nutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert. Die Abschreibung erfolgt ausschließlich nach der linearen Methode. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.



In Übereinstimmung mit der zum 1. Januar 2008 in Kraft getretenen gesetzlichen Regelung (§ 6 Abs. 2a EStG) werden geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis € 150,00 im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Für geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten von € 150,00 bis € 1.000,00 wird ein Sammelposten gebildet, der im Wirtschaftsjahr der Bildung und in den folgenden vier Wirtschaftsjahren mit jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst wird.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, ggfls. unter Berücksichtigung außerplanmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Bei dauernder Wertminderung erfolgt der Ansatz zum niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu durchschnittlichen Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind zu durchschnittlichen Einstandspreisen oder zum niedrigeren Tagespreis am Bilanzstichtag aktiviert.

Auf Basis von Durchschnittskalkulationen sind die fertigen Erzeugnisse zu Herstellungskosten bewertet, wobei neben den direkt zurechenbaren Einzelkosten auch angemessene Gemeinkosten berücksichtigt werden.

Der Ansatz von Handelswaren erfolgt zu den Anschaffungskosten oder niedrigeren Marktpreisen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren Tageskurs angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des voraussichtlichen Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag bereits erkennbaren Risiken aus schwebenden Geschäften und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen abzudecken.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Fremdwährungspositionen werden zum Anschaffungskurs oder zum niedrigeren bzw. höheren Kurs am Bilanzstichtag bewertet.


  

III. Erläuterungen zur Bilanz


Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Rumpfgeschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Anteile an verbundenen Unternehmen

1) Die Silwa hat zum 01. Januar 2001 mit den Tochtergesellschaften ELFRA, SVK und VIDEORAMA Ergebnisabführungsverträge abgeschlossen. Die Verträge wurden zum 30. Juni 2010 gekündigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten in Höhe von € 870.499,39 (Vorjahr: € 903.237,16) Posten mit Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr und in Höhe von € 178.131,36 (Vorjahr: € 0,00) Forderungen gegenüber Aktionären.

Eigenkapital

Das Grundkapital beträgt € 1.000.000,00 und ist eingeteilt in 1.000.000 auf den Namen lautende Stückaktien.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im wesentlichen für Remissionen, Urlaubsansprüche sowie Abschluss- und Prüfungskosten gebildet.



Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten enthalten Verbindlichkeiten in Höhe von € 493.637,99 (Vorjahr: € 541.352,91). Gesichert sind die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 493.637,99 durch Sicherungsübereignungen.

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Aktionären in Höhe von € 954.506,62 (Vorjahr: € 0,00).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 31.332,40 (Vorjahr: € 28.127,11) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von € 3.441,71 (Vorjahr: € 2.474,66) enthalten.
  

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung


Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung

Der Posten enthält Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von € 16.747,00 (Vorjahr: € 18.325,71).

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Der Posten enthält Erträge von verbundenen Unternehmen in Höhe von € 128.558,25 (Vorjahr: € 112.085,22).

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Der Posten enthält Aufwendungen von verbundenen Unternehmen in Höhe von € 30.662,84 (Vorjahr: € 11.956,48).




  

V. Sonstige Angaben


Vorstand

Zu Mitgliedern des Vorstands waren in 2010 bestellt:

Herr Horst Peter, Kaufmann, Essen (Vorstand Vertrieb)
Frau Gisela Dey, Kauffrau, Bottrop (Vorstand Finanzen)
Herr Ralf Holzhäuser, Kaufmann, Ratingen (Vorstand Verwaltung)

Aufsichtsrat

Zu Mitgliedern des Aufsichtsrates waren bestellt:

Dr. Hans Michael Mezger, Essen (Rechtsanwalt)
Herr Werner Lotz, Essen (Kaufmann)
Frau Hildegret Eiling, Essen (Rechtsanwalts- u. Notariatsfachangestellte)

Am 16. März 2011 hat das Vorstandsmitglied Ralf Holzhäuser sein Amt niedergelegt. Ebenfalls am 16. März 2011 hat Hildegret Eiling ihren Aufsichtsratsposten niedergelegt. In der außerordentlichen Hauptversammlung vom 16. März 2011 wurde Ralf Holzhäuser zum neuen Mitglied des Aufsichtsrates bestellt.

In seiner anschliessenden Aufsichtsratssitzung hat der neue Aufsichtsrat die Herren Thomas Neuheuser, Bottrop, und Michael Zingsheim, Dinslaken, zu neuen Vorstandsmitgliedern bestellt. Sie vertreten die Gesellschaft jeweils gemeinsam mit einem weiteren Vorstandsmitglied oder einem Prokuristen.


Essen, den 24. Juni 2011


Silwa Filmvertrieb AG
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.12.2011 festgestellt.