Inter-Media
Consulting GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Lagebericht
Lagebericht
Inter - Media Consulting GmbH
zum 31. Dezember 2017
Das Geschäftsjahr 2017 verlief für die
Gesellschaft nicht zufriedenstellend.
Die Gesellschaft mußte im Berichtszeitraum
einen Verlust in Höhe von € 6.010,08 hinnehmen.
Im Vorjahr konnte ein Überschuß in
Höhe von € 9..956,46 erwirtschaftet werden.
Die Umsatzerlöse 2017 beliefen sich auf €
5.298,93 (im Vorjahr noch € 67.635,00).
Die Auftragslage war durch den Tod des
Geschäftsführers im März
rückläufig.
Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2017 traten
im weiteren Geschäftsverlauf bis zum Zeitpunkt der
Bilanzaufstellung Veränderungen von besonderer
Bedeutung auf. Die Gesellschaft beantragte am 24.12.2018
die Liquidation. Die Veröffentlichung erfolgte im
Handelsregister 11.01.2019.
Der Geschäftsführer Herr Frank
Splettstößer verstarb am 07. März 2017. Mit
Eintrag im Handelsregister am 12.12.2017 ist Herr Marcel
Splettstößer Geschäftsführer.
Durch Registereintrag vom 09.01.2019 ist er nunmehr
zum Liquidator bestellt.
Für die Gesellschaft erhöhte sich der
Kapitalfehlbetrag 2017 von € 19.519,38 auf €
25.529,46.
Branchenüblich tätigte die Gesellschaft im
Geschäftsjahr 2017 keine Aufwendungen für
Forschung und Entwicklung.
10719 Berlin, den 23. Januar 2018
(Marcel Splettstößer)
Geschäftsführer
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
10.482,00 |
11.587,00 |
| I.
Sachanlagen |
2.982,00 |
4.087,00 |
| II.
Finanzanlagen |
7.500,00 |
7.500,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
20.641,29 |
21.108,66 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
20.151,32 |
6.128,02 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
5.703,67 |
0,00 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
489,97 |
14.980,64 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
25.529,46 |
19.519,38 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
56.652,75 |
52.215,04 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.500,00 |
-12.500,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
12.500,00 |
12.500,00 |
| II.
Verlustvortrag |
32.019,38 |
41.975,84 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
6.010,08 |
-9.956,46 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
25.529,46 |
19.519,38 |
| B.
Rückstellungen |
1.300,00 |
1.300,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
55.352,75 |
50.915,04 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
55.352,75 |
50.915,04 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
56.652,75 |
52.215,04 |
Ergebnisverwendung
Ergebnisverwendungsvorschlag des Vorstands / der
Geschäftsleitung
Protokoll der Gesellschafterversammlung vom 24. Dezember
2017
Ergebnisverwendungsbeschluß 2017
der
Inter - Media Consulting GmbH
Zur Gesellschafterversammlung wurden geladen
Ingrid u. Horst Splettstößer Holzminderner
Str.35 12347 Berlin
Frau Norma Gelerman Peter-Lenné-Straße
14 14199 Berlin .
Die Gesellschafter vertreten 100 % des Stammkapitals
der Gesellschaft.
Die Gesellschaftsversammlung beschließt:
1. den vorliegenden Jahresabschluss per 31.12.2017
aufgestellt von Herrn
Steuerberater
Lothar Kursawe
Albestraße 10
12159 Berlin
anzunehmen.
2. dem verstorbenen Geschäftsführer Herrn
Frank Splettstößer sowie dem ab 12.12.2017
bestellten Geschäftsführer Marcel
Splettstößer für das Geschäftsjahr
2017 Entlastung zu erteilen.
3. den ausgewiesenen Jahresfehlbetrag in Höhe
von
€ 6.010,08
Ist auf Rechnung des Geschäftsjahres 2018
vorzutragen.
4. Eine Ausschüttung für das
Geschäftsjahr 2017erfolgt nicht.
14167 Berlin, den 23. Januar 2019
Ingrid u. Horst Splettstößer Norma
Gelerman
(Erben)
Anhang
zum Jahresabschluss der
Inter - Media Consulting GmbH
auf den 31. Dezember 2017
Erläuterungen der Bilanzierungs-und
Bewertungsvorschriften
Erläuterungen zur Bilanz
Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 liegen die
Vorschriften des Handelsgesetzbuches und
Bilanzmodernisierungsgesetzes über die Rechnungslegung
von Kapitalgesellschaften zugrunde sowie die
ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend der
Gesellschaften mit beschränkter Haftung. Des Weiteren
fanden die maßgeblichen steuerrechtlichen Regelungen
Anwendung.
Das Anlagevermögen gliedert sich in Sachanlagen
und Finanzanlagen.
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte
mit den Anschaffungskosten, vermindert um
planmäßige Abschreibungen. Die Bemessung der
Abschreibungen wurde gemäß steuerrechtlicher
Vorschriften (§ 7 (1) EStG) vorgenommen, linear
bemessen und pro rata temporis ermittelt.
Die beweglichen Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens bis zu einem Anschaffungswert von
€ 410 sind aufgrund steuerrechtlicher Vorschriften
über Bewertungsfreiheit
(§ 6 (2) EStG) im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben. Die Wirtschafsgüter unter der Position
"Sammelposten" werden bis zum endgültigen Verbrauch
mit 20 % pro Jahr abgeschrieben ( § 6 ( 2a ) EStG ).
Die Entwicklung des Anlagevermögens für das
Geschäftsjahr 2017 ergibt sich aus dem
beigefügten Anlagespiegel.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennbetrag
angesetzt.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestanden
zum 31.12.2017 in Höhe von € 5.703,67.
Rückstellungen für ungewisse
Verbindlichkeiten waren nicht zu bilden.
Rückstellungen für Steuern waren
nicht in die Bilanz einzustellen.
Die sonstigen Rückstellungen sind für
Abschlusskosten 2016 und 2017 in Höhe von €
2.300,00 gebildet.
Alle Verbindlichkeiten wurden mit ihrem
Rückzahlungsbetrag angesetzt. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten bestanden in 2017 nicht.
Der Gesellschafter Frank Splettstößer
hatte der Gesellschaft zur Liquiditätsverbesserung ein
Darlehen in Höhe von € 12.429,64 (31.12.2016) zur
Verfügung gestellt. Die
Rangrücktrittserklärung des Gesellschafters liegt
vor.
Diese Verbindlichkeit geht an die Erben Horst und
Ingrid Splettstößer des am 7. März 2017
verstorbenen Geschäftsführers Frank
Splettstößer über.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren gegliedert.
Die Abschreibungen auf Sachanlagen betragen €
1.104,00. Für Wirtschaftsgüter aus dem
Sammelposten GWG waren im Geschäftsjahr 2017 keine
Abschreibungen vorzunehmen. Degressive Abschreibungen sowie
Abschreibungen für außergewöhnliche
technische oder wirtschaftliche Abnutzung wurden nicht in
Anspruch genommen.
Steuern vom Einkommen und Ertrag sind für die
Gesellschaft nicht auszuweisen.
Für das Geschäftsjahr 2017 ist ein
Jahresfehlbetrag in Höhe von € 6.010,08
festgestellt.
Weitere Angaben
Die Gesellschaft wird in der Rechtsform der GmbH
geführt.
Der Name der Gesellschaft lautet:
Inter - Media Consulting GmbH.
Filmproduktion - und Tourneeveranstaltungen
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin.
Gegenstand des Unternehmens ist
| • |
Herstellung, Entwicklung,
Vertrieb von Spiel-, Fernseh- und Werbefilmen
|
| • |
An- und Verkauf von
Filmverwertungsrechten
|
| • |
Veranstaltung von Tourneen und
Konzerten.
|
Die Gesellschaft ist am 10.05.2004 gegründet.
Der Gesellschaftsvertrag wurde vom Notar Albert Meyer,
Hohenzollerndamm 123, 14199 Berlin, Urkundenrolle Nr. 159
für das Jahr 2004, errichtet. Die Gesellschaft ist im
Handelsregister, Amtsgericht Charlottenburg, unter Nummer
HRB 93981 B eingetragen.
Geschäftsführer der Gesellschaft ist Marcel
Splettstößer (Gesellschafterbeschluß vom
20.09.2217 über die Notgeschäftsführung).
Der Geschäftsführer ist allein
vertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des
§ 181 BGB befreit.
Mit Eintragung am 12.12.2017 im Handelsregister HRB
93981 B unter lfd. Nummer 5 ist
Marcel Splettstößer als neuer
Geschäftsführer eingetragen.
Mit Datum vom 24.12.2018 wurde der
Liquidationsbeschluß gefasst. Veröffentlicht im
Handelsregister am 11.01.2019.
An der Gesellschaft sind am 31.12.2017 drei
Gesellschafter beteiligt:
Erben nach Frank Splettstößer,
Ingrid Splettstößer Holzmindener
Straße 35 12347 Berlin
Horst Splettstößer
Holzmindener Straße 35 12347 Berlin
Norma Gelerman, Peter Lenné Straße
14 14195 Berlin.
Die Gesellschafter halten zum 31.12.2017 folgende
Anteile am Stammkapital (€ 25.000,00):
Erben nach Frank Splettstößer,
€ 12.500,00, ( 50,0 % ),
Ingrid Splettstößer
Horst Splettstößer
Norma Gelerman, € 12.500,00, ( 50,0
% ).
Das Geschäftsjahr ist gleich dem Kalenderjahr.
Auf Gesellschaftsebene ereigneten sich bis zum Datum
der Bilanzaufstellung Veränderungen.
Der Gesellschafter-Geschäftsführer Frank
Splettstößer verstarb am 07. März 2017.
Der Sitz der Gesellschaft wurde nach
10829
Berlin
Gotenstraße 8
verlegt.
Zum Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses
sind bei der Gesellschaft keine Arbeitnehmer
beschäftigt.
10719 Berlin, den 23. Januar 2018
(Marcel Splettstößer)
Geschäftsführer
Anlagespiegel
Konto
|
Bezeichnung
|
Entwicklung
|
Stand zum
|
Zugang
|
Abschreibung
|
Stand zum
|
|
|
der
|
01.01.2017
|
Abgang‑
|
Zuschreibung‑
|
31.12.2017
|
|
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
0320
|
PKW
|
Ansch‑/Herst‑K
|
840,34
|
840,34‑
|
|
0,00
|
|
|
Abschreibung
|
630,34
|
209,00
|
|
0,00
|
|
|
|
|
839,34‑
|
|
|
|
|
Buchwerte
|
210,00
|
1,00‑
|
209,00
|
0,00
|
0350
|
LKW
|
Ansch‑/Herst‑K
|
5.366,61
|
|
|
5.366,61
|
|
|
Abschreibung
|
1.492,61
|
895,00
|
|
2.387,61
|
|
|
Buchwerte
|
3.874,00
|
|
895,00
|
2.979,00
|
0420
|
Büroeinrichtung
|
Ansch‑/Herst‑K
|
700,00
|
|
|
700,00
|
|
|
Abschreibung
|
699,00
|
|
|
699,00
|
|
|
Buchwerte
|
1,00
|
|
|
1,00
|
0480
|
Geringwertige
Wirt‑ schaftsgüter
|
Ansch‑/Herst‑K Abschreibung
|
1.723,88 1.722,88
|
|
|
1.723,88 1.722,88
|
|
|
Buchwerte
|
1,00
|
|
|
1,00
|
0485
|
Wirtschaftsgüter
Sammelposten
|
Ansch‑/Herst‑K Abschreibung
|
1.633,62 1.632,62
|
|
|
1.633,62 1.632,62
|
|
|
Buchwerte
|
1,00
|
|
|
1,00
|
0581
|
Ausleihe an Gesellsc
hafter Gelermann
|
Ansch‑/Herst‑K Abschreibung
|
7.500,00 0,00
|
|
|
7.500,00 0,00
|
|
|
Buchwerte
|
7.500,00
|
|
|
7.500,00
|
Summe
|
|
Ansch‑/Herst‑K
|
17.764,45
|
840,34‑
|
|
16.924,11
|
|
|
Abschreibung
|
6.177,45
|
1.104,00
|
|
6.442,11
|
|
|
|
|
839,34‑
|
|
|
|
|
Buchwerte
|
11.587,00
|
1,00‑
|
1.104,00
|
10.482,00
|
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2017 -
31.12.2017
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 55.164,75 EUR. Der Betrag der
Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt
7.500,00 EUR.
1.1.2016 -
31.12.2016
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 50.269,64 EUR. Der Betrag der
Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt
7.500,00 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Der Geschäftsführer Marcel
Splettstößer hat hat am 23.01.2019 die
Bilanz per 31.12.2017 unterschrieben.
Der Geschäftsführer Marcel
Splettstößer hat hat am 23.01.2019 die
Bilanz per 31.12.2017 unterschrieben.
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.01.2019 festgestellt.
|
