Fleischerei
Rottmann GmbH
Herford
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
10.354,00 |
19.276,00 |
| I.
Sachanlagen |
10.354,00 |
19.276,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
57.303,78 |
69.422,25 |
| I.
Vorräte |
25.400,00 |
25.600,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
20.290,51 |
8.037,88 |
| davon
gegen Gesellschafter |
500,00 |
|
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
11.613,27 |
35.784,37 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
263,00 |
615,00 |
| davon
Disagio |
263,00 |
615,00 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
16.274,17 |
|
| Aktiva |
84.194,95 |
89.313,25 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
23.497,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
1.503,00 |
3.556,00 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
39.771,17 |
-2.053,00 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
16.274,17 |
|
| B.
Rückstellungen |
2.000,00 |
2.400,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
82.194,95 |
63.416,25 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
54.473,95 |
56.813,64 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
27.721,00 |
6.602,61 |
| Passiva |
84.194,95 |
89.313,25 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2022
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.
II.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das
Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, bei abnutzbaren
Vermögensgegenständen vermindert um
planmäßige Abschreibungen entsprechend der
wirtschaftlichen Nutzungsdauer, angesetzt. Die Abschreibung
des Sachanlagevermögens erfolgt grundsätzlich
nach der linearen Abschreibungsmethode. In bestimmten
Fällen findet die degressive Abschreibungsmethode
Anwendung. Auf die lineare Abschreibungsmethode wird in
diesen Fällen übergegangen, sobald diese zu
höheren Abschreibungen führt. Im Zugangsjahr
erfolgt die Abschreibung pro rata temporis.
Außerplanmäßige Abschreibungen werden
vorgenommen, wenn voraussichtlich dauerhafte
Wertminderungen vorliegen. Zuschreibungen aufgrund des
Wertaufholungsgebots erfolgen bis zu den fortgeführten
Anschaffungskosten, wenn die Gründe für eine
dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen.
Selbstständig nutzbare bewegliche
Gegenstände des Anlagevermögens, die der
Abnutzung unterliegen, werden bei Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, die zwischen 150,00 und 1.000,00 EUR
liegen, gemäß § 6 Abs. 2a EStG im
Zugangsjahr entweder in einen Sammelposten eingestellt, der
gleichmäßig über einen Zeitraum von
fünf Jahren aufgelöst wird, oder bei
Anschaffungskosten, die unter 800,00 EUR liegen, im
Zugangsjahr sofort abgeschrieben.
Die
Roh-, Hilfs-, und Betriebsstoffe werden zu
durchschnittlich ermittelten Anschaffungskosten oder dem
niedrigeren Marktpreis bewertet.
Fertige Erzeugnisse und Waren werden mit den dem
jeweiligen Fertigungsgrad entsprechenden
Herstellungskosten, bzw. den durchschnittlich ermittelten
Anschaffungskosten oder dem niedrigeren Marktpreis
bewertet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten
angesetzt. Alle erkennbaren Risiken werden durch
entsprechende Bewertungsabschläge
berücksichtigt.
In den
Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken
sowie ungewissen Verpflichtungen ausreichend Rechnung
getragen. Die Bewertung erfolgt in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags.
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr werden unter Berücksichtigung des
Grundsatzes der Wesentlichkeit mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen sieben Jahre abgezinst. Aufwendungen und
Erträge aus der Aufzinsung bzw. der Abzinsung von
Rückstellungen werden unter den "Zinsen und
ähnlichen Aufwendungen" bzw. den "sonstigen Zinsen und
ähnlichen Erträgen" ausgewiesen.
Verbindlichkeiten werden mit ihren Nennbeträgen
oder den höheren Erfüllungsbeträgen
ausgewiesen.
III.
Erläuterungen zur Bilanz
Verbindlichkeiten
Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von 32.021,11 EUR (Vorjahr 46.047,76 EUR)
ausgewiesen.
Die Verbindlichkeiten, ihre Restlaufzeiten sowie
Höhe und Art etwaiger Besicherungen ergeben sich
aus nachstehender Zusammenstellung:
|
Restlaufzeit
|
Gesamtbetrag
|
davon durch
|
|
|
bis zu
|
zwischen
|
von
|
|
Pfandrechte
|
|
|
einem
|
einem
|
mehr
|
|
und ähnliche
|
|
|
Jahr
|
und fünf
|
als fünf
|
|
Rechte
|
|
|
|
Jahren
|
Jahren
|
|
gesichert
|
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
1.
|
Verbindlichkeiten gegenüber
|
|
|
|
|
|
|
Kreditinstituten
|
12.069,69
|
15.651,31
|
0,00
|
27.721,00
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
|
|
|
(6.602,61)
|
(0,00)
|
2.
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
|
|
|
|
|
|
|
und Leistungen
|
17.137,83
|
0,00
|
0,00
|
17.137,83
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
|
|
|
(4.321,19)
|
(0,00) |
3.
|
sonstige Verbindlichkeiten
|
37.336,12
|
0,00
|
0,00
|
37.336,12
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
|
|
|
(52.492,45)
|
(0,00)
|
|
davon aus Steuern
|
1.475,82
|
0,00
|
0,00
|
1.475,82
|
|
|
davon im Rahmen der
|
|
|
|
|
|
|
sozialen Sicherheit
|
940,50
|
0,00
|
0,00
|
940,50
|
|
4.
|
Gesamtsumme 1. - 3.
|
66.543,64
|
15.651,31
|
0,00
|
82.194,95
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
|
|
|
(63.416,25)
|
(0,00)
|
IV.
Sonstige Angaben
a)
Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB
bestehen nicht.
b)
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen
für das Folgejahr in Höhe von 36 TEUR (Miete
für unbewegliche Wirtschaftsgüter).
c)
Anzahl der Arbeitnehmer
Im Jahresdurchschnitt wurden 10 Arbeitnehmer
beschäftigt.
d)
Angaben zum Geschäftsführungsorgan der
Gesellschaft
Geschäftsführer der Gesellschaft war im
Geschäftsjahr 2022
Herr Hans-Dieter Rottmann, Enger.
e)
Gewinnverwendung
Der Vorschlag der Geschäftsführung lautet,
den Jahresfehlbetrag in Höhe von 39.771,17 EUR auf
neue Rechnung vorzutragen.
Herford, den 23. März 2023
....................................................(Hans-Dieter
Rottmann)
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.09.2023
festgestellt.
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