FLORENGY AG

FLORENGY AG (vormals: FAKT Energy AG)

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Gesetzliche Bilanzierungsvorschriften

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt. Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung werden im Anhang erläutert.

Die Gesellschaft hat als Kapitalgesellschaft die Vorschriften der §§ 264 - 289 HGB für die Rechnungslegung zu beachten. Die Gesellschaft stellt i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft dar, so dass Offenlegungserleichterungen in Anspruch genommen werden. Gem. § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB braucht die Gesellschaft keinen Lagebericht aufzustellen und der Jahresabschluss muss gem. § 316 Abs. 1 HGB nicht geprüft werden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt entsprechend § 266 HGB und § 275 Abs. 1 und 2 HGB in der für große Kapitalgesellschaften vorgesehenen Form.

Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten bilanziert, die ungarische Beteiligung mit dem Anschaffungskurs der ungarischen Währung.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zum Nominalbetrag.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet.

Sämtliche Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

1. Erläuterung zur Bilanz

Finanzanlagen

Unter der Position Finanzanlagen wurde die 100 % ige Beteiligung an der FAKT Hungaria Kft, Budapest (24.425,86 EUR) zu Anschaffungskosten verbucht. Die Beteiligung hat ein Stammkapital von 24.425,86 EUR, der Jahresabschluss 2016 steht noch aus. Weiterhin enthält diese Bilanzposition ein Darlehen an die Aliquantum Energy plc, London (550.000,00 EUR) zum Bau und Betrieb von Wasserkraftwerken in Südosteuropa. Die Refinanzierung des Darlehns erfolgte in Höhe von 500.000,00 EUR durch eine nahestehende Person.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Position umfasst Forderungen aus Lieferungen und Leistungen an die Aliquantum Energy plc, von 2.291,67 EUR sowie gegenüber dem Finanzamt aus Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag und aus Rückerstattungen von Vorsteuern in Höhe von 3.521,62 EUR.

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Der bilanzierte Bankbestand in Höhe von 4.880,77 EUR wird beim Bankhaus M.M. Warburg & Co, Hamburg geführt und ist durch Bankauszug belegt.

Gezeichnetes Kapital / Eigenkapital

Die Gesellschaft ist mit einem gezeichneten Kapital von 51.000,00 EUR ausgestattet.

Nach Berücksichtigung des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr von 6.390,00 EUR und des Jahresüberschusses des Berichtszeitraums in Höhe von 9.730,00 EUR errechnet sich ein bilanzielles Eigenkapital in Höhe von 67.120,00 EUR.

Anzahl und Nennbetrag der Aktien

Das Grundkapital von 51.000,00 EUR ist eingeteilt in 51.000 auf den Namen lautende Aktien zu je 1 EUR. Das Kapital ist voll eingezahlt.

Bilanzgewinn

Der Bilanzgewinn setzt sich wie folgt zusammen:

Jahresüberschuss 9.730,00 EUR

Gewinnvortrag 6.390,00 EUR

Bilanzgewinn 16.120,00 EUR

2. Erläuterung zur Gewinn und Verlustrechnung

Um satzerlöse

Hierbei handelt es sich um realisierte und gezahlte Erlöse aus Beratungsaufträgen im Solar- und Windkraftbereich in Höhe von 26.400,00 EUR.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Bei den Aufwendungen handelt es sich im Wesentlichen um Ausgaben für Reisekosten, Telefon-, Buchhaltungs-, Veröffentlichungs- und Nebenkosten des Geldverkehrs sowie allgemeine Verwaltungskosten in Höhe von insgesamt 13.685,90 EUR.

Zinserträge / Zinsaufwendungen

Die Zinserträge betreffen das gegebene Darlehen an die Aliquantum Energy plc (15.659,74 EUR); die Zinsaufwendungen betreffen die Aufwendungen (14.520,82 EUR) für die erhaltenen Gesellschafterdarlehen von Herrn Floren und der FAKT.AG.

Steueraufwand

Der Steueraufwand betrifft im Wesentlichen die Ertragsteuern des Berichtszeitraums.

Jahresüberschuss

Im Geschäftsjahr wurde ein Jahresüberschuss in Höhe von 9.730,00 EUR erwirtschaftet.

3. Sonstige Angaben

Festangestellte Mitarbeiter

Im vorliegenden Berichtszeitraum wurden keine Mitarbeiter/innen fest angestellt.

Vergütung Vorstände

Die Herren Klaus Ebentreich und Dr. Nikolai Ulrich erhalten von der FAKT.AG ein Gehalt. Herr Hans-Peter Floren und Prof. em. Schulte-Kemper haben für Ihre Tätigkeit im Berichtsjahr keine Bezüge erhalten.

Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird unter der Steuernummer 112/5764/1748 beim Finanzamt Essen-Süd geführt. Die Steuererklärungen 2015 wurden eingereicht, die Veranlagungsbescheide liegen vor. Eine steuerliche Außenprüfung hat noch nicht stattgefunden.

Aufsichtsrat

Dr. Hermann Janning, Rechtsanwalt, Soest, (Vorsitzender)

Prof. Dr. Jürgen Gramke, Rechtsanwalt, Essen, (Stellvertretender Vorsitzender)

Norbert Boddenberg, Unternehmensberater, Essen

Armin Petersen, Unternehmensberater, Heidgraben

Dr. Manfred Püschel, Unternehmensberater, Essen

Dr. Klaus Rumpf, Rechtsanwalt, Essen

Vorstand

Hans-Peter Floren, Essen, Vorsitzender

Dr. Nikolai Ulrich, Kiel, stv. Vorsitzender

Klaus Ebentreich, Aachen (bis 07. Juli 2016)

Prof. em. Hubert Schulte-Kemper, Marl

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 26.04.2017