WashTec Financial Services GmbH

WashTec Financial Services GmbH

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

Allgemeine Angaben

Gegenstand des Unternehmens sind Abschluss und Vermittlung von Leasingverträgen aller Art.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Es besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der WashTec Holding GmbH, Augsburg.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert zum Vorjahr die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer wie folgt linear abgeschrieben:

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 250,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Für geringwertige Anlagegüter mit einem Wert bis zu EUR 1.000,00 wird ein Sammelposten gebildet, der über einen Zeitraum von fünf Jahren linear abgeschrieben wird. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden mit dem Nennwert ausgewiesen und periodengerecht aufgelöst.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken, bewertet.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Fremdwährungsverbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr werden zum Zeitpunkt der Entstehung mit dem Tageskurs und am Bilanzstichtag mit dem Devisenkassamittelkurs umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden diese mit dem Devisenkassamittelkurs zum Zeitpunkt der Entstehung der Verbindlichkeit oder zum höheren Kurs am Abschlussstichtag bewertet.

Die Umsatzerlöse resultieren aus Provisionserlösen. Sie werden ausgewiesen, wenn die Leistungen erbracht sind.

Zinsaufwendungen und -erträge werden entsprechend ihrer Entstehung erfasst.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die wesentlichen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen i. H. v. TEUR 921 (Vorjahr TEUR 802) betreffen im Wesentlichen den laufenden Verrechnungsverkehr mit der WashTec Cleaning Technology GmbH.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für mögliche Schadensfälle i. H. v. TEUR 679 (Vorjahr TEUR 689) und variable Vergütungen i. H. v. TEUR 22 (Vorjahr TEUR 18) gebildet.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen i. H. v. TEUR 134 (Vorjahr TEUR 124) betreffen im Wesentlichen den laufenden Verrechnungsverkehr.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft ist als Bürge Verpflichtungen der WashTec Cleaning Technology GmbH beigetreten. Die WashTec Cleaning Technology GmbH als wesentliche Darlehensnehmerin hat im Geschäftsjahr 2019 und 2020 für die bisher bestehende Konsortialkreditfinanzierung eine Anschlussfinanzierung bestehend aus bilateralen Verträgen mit verschiedenen Banken abgeschlossen. Sie verfügt insgesamt über Kreditlinien in einer Gesamthöhe von TEUR 121.500, bestehend aus b.a.w.-Linien in Höhe von insgesamt TEUR EUR 90.000 sowie langfristigen Kreditzusagen mit einer Laufzeit von unter zwei Jahren in Höhe von TEUR 31.500. Diese können sowohl als Kredit- als auch Avallinie genutzt werden. Zum 31. Dezember 2020 bestanden in diesem Zusammenhang bei der WashTec Cleaning Technology GmbH kurzfristige Darlehen in Höhe von TEUR 18.796 (Vorjahr TEUR 46.492), die sich vollständig aus Kontokorrentverbindlichkeiten zusammensetzen. Die Kreditzusagen der Banken sind an keine Financial Covenants gebunden.

Die Inanspruchnahme aus dieser Verpflichtung ist unwahrscheinlich, da die operativen Gesellschaften ausreichend Ertragskraft haben, um aus dem operativen Cash Flow die laufende Geschäftstätigkeit zu finanzieren.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden im Berichtsjahr und im Vorjahr keine.

Sonstige Angaben

Honorar des Abschlussprüfers

Für die detaillierte Darstellung des Honoraraufwands für die Leistungen des Abschlussprüfers (PricewaterhouseCoopers GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, München) wird auf den Konzernabschluss verwiesen.

Geschäftsführung

Stephan Weber, (Diplom-Ingenieur), Werther

(Vorstand der Muttergesellschaft)

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 3 Mitarbeiter (Vorjahr 3 Mitarbeiter) beschäftigt.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der WashTec AG, Augsburg einbezogen (kleinster und zugleich größter Konsolidierungskreis). Der Konzernabschluss wird nach den am Abschlussstichtag gültigen International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der EU anzuwenden sind, aufgestellt und ist über den Bundesanzeiger und das Unternehmensregister zugänglich, sowie auf unserer Website www.washtec.de abrufbar.

Nachtragsbericht

Nach dem Bilanzstichtag haben keine wesentlichen, die Lage der WashTec Financial Services GmbH beeinflussenden Ereignisse stattgefunden.

Gesellschafterbeschluss

der WashTec Financial Services GmbH

Feststellung des Jahresabschlusses

Entlastung der Geschäftsführung

Die unterzeichnete

WashTec Holding GmbH

mit Sitz in Augsburg, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Augsburg unter HRB 12422 ist die alleinige Gesellschafterin der

WashTec Financial Services GmbH

mit Sitz in Augsburg, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Augsburg unter HRB 18316.

Unter Verzicht auf alle Fristen und Förmlichkeiten hinsichtlich Einberufung und Ladung hält die vorgenannte Gesellschafterin hiermit eine Gesellschafterversammlung der WashTec Financial Services GmbH mit Sitz in Augsburg ab und beschließt einstimmig was folgt:

1. Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 wird festgestellt.

2. Der Geschäftsführung wird Entlastung für das Geschäftsjahr 2020 erteilt.