Terranius GmbH

Heilmann Vermögensverwaltung GmbH

Timmendorfer Strand

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2011

Allgemeine Angaben

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB auf. Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften gegliedert. Ansonsten werden die Vereinfachungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften in Anspruch genommen.

Das am 29. Mai 2009 in Kraft getretene Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) ist in Bezug auf Ansatz- und Bewertungsvorschriften erstmals auf den Jahresabschluss 2010 der Gesellschaft angewendet worden (Art. 66 Abs. 3 Satz 1 EGHGB).

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Wertansätze in der Bilanz der Gesellschaft zum 31. Dezember 2010 wurden unverändert in neue Rechnung übertragen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethoden kam ausschließlich die lineare Abschreibung zur Anwendung.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.  

Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbare Risiken.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind gem. § 42 Abs. 3 GmbHG ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem nachfolgend dargestellten Anlagenspiegel (Anlage 1.4) zu entnehmen. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 Satz 3 HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene und voll einbezahlte gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00

sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten die Kosten für den Jahresabschluss nebst Steuererklärungen für 2011 sowie eine Rückstellung für die Aufbewahrungsverpflichtung von Geschäftsunterlagen.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthalten Darlehen in Höhe von EUR 237.000,00 (Vorjahr: EUR 70.000,00). Im Vorjahr enthielten sie ebenfalls die auf das Darlehen entfallenden Zinsen.

Für die Verbindlichkeiten ergeben sich folgende Restlaufzeiten:

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte und in Höhe von EUR 250.000,00 durch Bürgschaften der Gesellschafter besichert.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei den Geschäftsführern der GmbH:

Herrn Carsten Heilmann, Kaufmann, Timmendorfer Strand

Frau Sylvia Heilmann, Kauffrau, Timmendorfer Strand

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in voller Höhe von EUR 72.413,04

auf neue Rechnung vorzutragen.

Timmendorfer Strand, 15. Oktober 2012

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                   Carsten Heilmann                                               Sylvia Heilmann

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2011

Feststellung des Jahrresabschlusses

Mit Datum vom 4. Januar 2013 wurde der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2011 festgestellt.