Climaline Ceiling Solutions GmbH

Climaline Ceiling Solutions GmbH

Würzburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang DES JAHRESABSCHLUSSES ZUM 31. DEZEMBER 2023

DER
FIRMA CLIMALINE CEILING SOLUTIONS GMBH
WÜRZBURG

AMTSGERICHT WÜRZBURG; HANDELSREGISTERNUMMER
ABTEILUNG B Nr. 14503,
SITZ WÜRZBURG

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilRUG) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HBG gewählt.

Nach den gem. § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Sie nutzt die ihr gemäß § 327 HGB eingeräumten Erleichterungen bei der Offenlegung des Jahresabschlusses. Soweit sie nicht schon bei der Erstellung des Jahresabschlusses von den ihr eingeräumten Erleichterungen gemäß §§ 276 und 288 HGB Gebrauch gemacht hat, nimmt sie die bei der Offenlegung in Anspruch.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gemäß dem Wertbeibehaltungs- und Fortführungswahlrecht nach Art. 67 EGHGB wurden die bisherigen Bilanzansätze fortgeführt.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt

Bilanzierung- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten aktiviert und über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Anlagevermögen
Sachanlagen wurden mit den Anschaffungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden über die voraussichtliche Nutzungsdauer vorgenommen.

Die in den Vorjahren erworbenen geringwertigen Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG wurden entsprechend den steuerlichen Vorschriften bilanziert und im Zugangsjahr voll als Betriebsausgaben abgesetzt.

Vorräte
Vorräte wurden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder zu den niedrigeren Tageswerten am Bilanzstichtag angesetzt. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen sind durch angemessene Abwertung berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände, soweit diese Forderungen darstellen, wurden mit dem Nennwert bewertet. Ausfallrisiken bei den Forderungen sind im laufenden Geschäftsjahr und durch Bildung von Einzelwertberichtigungen zum 31. Dezember 2023 berücksichtigt. Für das latente Kreditrisiko, Zinsverluste, Skonti etc. wurde eine Pauschalwertberichtigung von 1 % gebildet.

Liquide Mittel
Liquide Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen
Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Für Garantieansprüche werden Rückstellungen in Höhe der voraussichtlich anfallenden Kosten gebildet.

Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Umsatz- und Gewinnrealisation
Umsätze und Gewinne werden grundsätzlich im Zeitpunkt der Lieferung realisiert.

Einzelangaben zur Bilanz

Anlagevermögen
Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023 einschließlich der kumulierten Anschaffungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf den separat dargestellten Anlagespiegel verwiesen.

Forderungen gegen / Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter
Dem Geschäftsführerorgan sind keine Kredite gewährt.
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen folgende Forderungen.
Stefan Weimann:
Forderung in Höhe von 33.936,64 € (Vorjahr 10.234,81 €), verzinst mit 3,00 %

Markus Strauß:
Forderung in Höhe von 23.165,90 €(Vorjahr ./. 4.926,17 €), verzinst mit 3,00%

EDIBEFI Consulting UG:
Forderung in Höhe von 23.066,77 € (Vorjahr ./. 8.430,66 €), verzinst mit 3,00%

Latente Steuern
Im Jahr 2023 wurden aktive latente Steuern i.H.v. TEUR 34,3 gem. § 274 Abs. 1 Satz 4 HGB gebildet, die sich innerhalb der nächsten 5 Jahre auswirken werden. Diese beziehen sich auf die steuerlich aufgelaufenen Verluste aus dem Jahr 2019 i.H.v. TEUR 367,8 sowie dem Jahr 2021 i.H.v. TEUR 135,9. Die latenten Steuern beruhen auf einem Steuersatz i.H.v. 30,00 % (15,00 % Körperschafsteuer, 15,00 % Gewerbesteuer). Der durch die Bildung der aktiven latenten Steuern ausgewiesene Gewinn unterliegt gem. § 268 Abs. 8 HGB einer Ausschüttungssperre.

Sonstige Angaben

Finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse
Die Gesellschaft hat gegenüber diversen Auftraggebern keine Bürgschaft abgegeben.

Geschäftsführungsorgane
Zum Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Markus Strauß, Köln, bestellt.

Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt
Im Jahre 2023 wurden durchschnittlich 5 Arbeitnehmer beschäftigt.

Gesellschafter
An dem Stammkapital der Firma Climaline Ceiling Solutions GmbH sind folgende Gesellschafter beteiligt:
· EDIBEFI Consulting UG (haftungsbeschränkt), Neuss 33.400,67 € 33,40 %

sonstige Berichtsbestandteile

Würzburg, den 30. Juni 2025

Der Geschäftsführer
Gez. Markus Strauss

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2025 festgestellt.