TS Ticket und Secure GmbHLiquidiert

TS Ticket & Secure GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

 
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

 
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren mit Ausnahme der bilanziellen Behandlung der geringwertigen Wirtschaftsgüter unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Nutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens wird ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode angewandt. Die Abschreibung auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 410 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.
Mit dem Kauf- und Übertragungsvertrag vom 24. November 2006 wurden rückwirkend zum 23. November 2006 die Vermögensgegenstände des Bezahlungssystems "Knappenkarte" vollständig auf die FC Schalke 04-Stadion-Cateringgesellschaft mbH & Co. KG, Gelsenkirchen übertragen. Die Übertragung umfasste die nicht gegen Waren und Dienstleistungen eingelösten Karten-Guthaben (Verbindlichkeiten der Gesellschaft) in Höhe von ca. Mio. 1,8 EUR und die zum Knappenkartensystem gehörenden technischen Anlagen und sonstigen Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Restbuchwert in Höhe von TEUR 698. Der Kaufpreis für die zuvor benannten Gegenstände betrug TEUR 850, womit sich ein Mehrerlös aus dem Anlagenabgang von TEUR 152 ergab. Die Übertragung der Verbindlichkeiten aus Knappenkartenguthaben erfolgte zum Nennwert.

 
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert oder niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzel- und/oder Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

 
Erläuterungen zur Bilanz

 
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

 
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden für Jahresabschlusskosten, Urlaubsansprüche, Berufsgenossenschaftsbeiträge und ausstehende Rechnungen gebildet.

 
Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

 
Verbindlichkeitenspiegel in TEUR

 
Haftungsverhältnisse
Mithaftung für die Anleihe des Vereins FC Gelsenkirchen-Schalke 04 e.V. in Höhe von TEUR 72.750.

 
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen beläuft sich auf TEUR 935. Diese resultieren im Wesentlichen aus zukünftigen Verpflichtungen aus Leasingverträgen.

 

 
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Aufgrund von Ausweisänderungen zur Anpassung der Struktur der Gewinn- und Verlustrechnung an die Ausweisstruktur des Vereins FC Gelsenkirchen-Schalke 04 e.V. ist eine Vergleichbarkeit der Umsatzerlöse sowie des Materialaufwands und der sonstigen betrieblichen Aufwendungen mit dem Vorjahr nur bedingt möglich.

 
Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse stammen im Wesentlichen aus Provisionen aus dem Ticketverkauf und aus der Durchführung des Sicherheits- und Ordnungsdienstes. Unter Berücksichtigung der erfolgten Ausweisänderungen hätten sich für das Berichtsjahr 2005 vergleichbare Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 5.910 ergeben. Im Vorjahr wurden Bestandteile der diesjährig unter den Umsatzerlösen erfassten Positionen in den sonstigen betrieblichen Erträgen erfasst.

 
Sonstige betriebliche Erträge
Diese Position besteht im Wesentlichen aus Erträgen aus dem Verkauf des bargeldlosen Zahlungssystems "Knappenkarte" an die FC Schalke 04-Stadion-Cateringgesellschaft mbH & Co. KG, Gelsenkirchen, der ertragswirksamen Auflösung der Verbindlichkeiten aus Knappenkartenguthaben bis zum 24. November 2006 sowie aus der Weiterbelastung diverser sonstiger Dienstleistungen.

 
Materialaufwand
Unter Berücksichtigung der erfolgten Ausweisänderungen hätten sich für das Berichtsjahr 2005 vergleichbare Aufwendungen für Betriebsstoffe in Höhe von TEUR 455 und Aufwendungen für bezogene Leistungen in Höhe von TEUR 2.913 ergeben. Im Vorjahr wurden Bestandteile des diesjährigen Materialaufwands unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen.

 
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Diese Position beinhaltet Aufwendungen aus der Zuführung zur Einzelwertberichtigung in Höhe von TEUR 465.
 
Sonstige Angaben

 
Geschäftsführung
Herr Peter Peters --Kaufmann--, Dortmund
Herr Volker Fürderer --Kaufmann--, Dortmund

 
Konzernzugehörigkeit
Der Verein FC Gelsenkirchen-Schalke 04 e.V., Gelsenkirchen, erstellt freiwillig einen Konzernabschluss zum 31. Dezember 2006. Die TS Ticket und Secure GmbH ist Konzernunternehmen i.S.d. § 294 HGB.

 
Mitarbeiter
Während des Geschäftsjahres 2006 wurden 30 Angestellte, 1 Auszubildender und 4 Aushilfen beschäftigt.

 
Gelsenkirchen, den 06. Dezember 2007

 
Die Geschäftsführung