Berg
Executive GmbH
Oldsum
Jahresabschluss zum 31.12.2006
BILANZ
AKTIVA
|
Geschäftsjahr
|
Vorjahr
|
|
Euro
|
Euro
|
|
A. Anlagevermögen
|
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögens-
|
|
|
|
gegenstände
|
|
|
|
1. Konzessionen,
gewerbliche
|
|
|
|
Schutzrechte und
ähnliche
|
|
|
|
Rechte und Werte sowie
|
|
|
|
Lizenzen an solchen Rechten
|
|
|
|
und Werten
|
1,00
|
1,00
|
|
II. Sachanlagen
|
|
|
|
1. andere Anlagen, Betriebs-
und
|
|
|
|
Geschäftsausstattung
|
768,5
|
1.006,50
|
|
B. Umlaufvermögen
|
|
|
|
I. Forderungen und sonstige
|
|
|
|
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
1. sonstige
Vermögensgegenstände
|
50.985,75
|
22.910,51
|
|
II. Kassenbestand,
Bundesbank-
|
|
|
|
guthaben, Guthaben bei
|
|
|
|
Kreditinstituten und
Schecks
|
62,83
|
825,60
|
|
C.
Rechnungsabgrenzungsposten
|
0,00
|
63,80
|
|
Summe Aktiva
|
51.818,08
|
24.807,41
|
PASSIVA
|
|
Geschäftsjahr
|
Vorjahr
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
|
A. Eigenkapital
|
|
|
|
|
I. Gezeichnetes Kapital
|
|
25.000,00
|
25.000,00
|
|
II. Verlustvortrag
|
|
21.794,91-
|
37.030,47-
|
|
III. Jahresüberschuss
|
|
14.332,20
|
15.235,56
|
|
B. Rückstellungen
|
|
|
|
|
1. sonstige
Rückstellungen
|
|
2.500,00
|
1.000,00
|
|
C. Verbindlichkeiten
|
|
|
|
|
1. Verbindlichkeiten aus
|
|
|
|
|
Lieferungen und Leistungen
|
7.150,82
|
|
6.376,42
|
|
- davon mit einer
Restlaufzeit
|
|
|
|
|
bis zu einem Jahr
|
|
|
|
|
Euro 7.150,82 (Euro
6.376,42)
|
|
|
|
|
2. sonstige
Verbindlichkeiten
|
24.629,97
|
31.780,79
|
14.225,90
|
|
- davon gegenüber
|
|
|
|
|
Gesellschaftern
|
|
|
|
|
Euro 10.038,23 (Euro
604,25)
|
|
|
|
|
- davon aus Steuern Euro
0,00
|
|
|
|
|
(Euro 643,56)
|
|
|
|
|
- davon im Rahmen der
|
|
|
|
|
sozialen Sicherheit Euro
0,00
|
|
|
|
|
(Euro 170,90)
|
|
|
|
|
- davon mit einer
Restlaufzeit
|
|
|
|
|
bis zu einem Jahr
|
|
|
|
|
Euro 13.855,75
|
|
|
|
|
(Euro 2.642,34)
|
|
|
|
|
- davon mit einer Restlaufzeit
von mehr als fünf Jahren Euro 11.583,56 (Euro
11.583,56)
|
|
|
|
|
Summe Passiva
|
|
51.818,08
|
24.807,41
|
ANHANG
hcp Berg Personalberatung GmbH
12247 Berlin
A n h a n g
zum Jahresabschluß 31.12.2006
========================
I. Allgemeine Angaben
1. Bilanzierungsmethoden
Gesellschafter-Darlehen sind durch Vermerk in der
Bilanz und im Anhang gesondert
ausgewiesen.
Weitere Aktivierungs- und Passivierungswahlrechte
sind nicht ausgeübt worden.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren entwickelt worden.
2. Bewertungsmethoden
Gegenstände des Anlagevermögens sind mit
den Anschaffungskosten angesetzt worden.
Sie sind grundsätzlich linear nach der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgeschrieben
worden; von den steuerlichen
Vereinfachungsregelungen des § 6 Abs. 2 EStG ist
Gebrauch
gemacht worden. Andere Zugänge des
Anlagevermögens werden zeitanteilig nach Monaten
abgeschrieben.
Forderungen sind zum Nominalwert, Verbindlichkeiten
zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Rückstellungen sind für ungewisse
Verbindlichkeiten im Rahmen des § 249 Abs. 1 Satz 1
HGB
passiviert worden.
Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden nur
transitorische Posten im Sinne des § 250
Abs. 1 HGB ausgewiesen.
II. Einzelangaben zu Bilanz und GuV
1. Anlagespiegel
Das Sachanlagevermögen ist zu historischen
Werten entwickelt worden. Auf den Anlagespiegel
(§ 268 Abs. 1 Satz 1 HGB) in der Anlage wird
verwiesen. Die Geschäftsjahres-Abschreibungen
betragen € 238,00.
2. Restlaufzeiten und Besicherung der
Verbindlichkeiten
a) Fälligkeit
Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit
von unter 1 Jahr.
b) Besicherung
Die Verbindlichkeiten sind durch keine Aktiva
besichert.
3. Mitzugehörigkeit zu anderen Bilanzpositionen
Die Sonstigen Vermögensgegenstände weisen
Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von
€ 50.564,91 aus. Diese wurden mit einem
Zinssatz von 5,5% verzinst.
In den Sonstigen Verbindlichkeiten bestehen
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern aus
Darlehen, die zum Bilanzstichtag mit € 8.699,69
valutieren.
III. Sonstige Einzelangaben
Geschäftsführung
Alleinvertretungsberechtigter
Geschäftsführer ist Herr Dipl. Kfm. Philipp Berg,
Berlin;
er ist von den Beschränkungen des § 181
BGB befreit.
Arbeitnehmer
Es werden keine Arbeitnehmer beschäftigt.
hcp Berg Personalberatung GmbH
Gewinn- und Verlustrechnung
|
|
Geschäftsjahr |
% |
Vorjahr |
|
Euro |
Euro |
|
Euro |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
25.147,80 |
100,00 |
45.681,63 |
|
2. Gesamtleistung
|
|
25.147,80 |
100,00 |
45.681,63 |
| 3. sonstige betriebliche
Erträge |
|
|
|
|
| a) ordentliche
betriebliche Erträge |
|
|
|
|
| aa) sonstige ordentliche
Erträge |
0,00 |
|
|
2.838,63 |
| b) sonstige Erträge
im Rahmen der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
181,28 |
181,28 |
0,72 |
0,00 |
| 4. Personalaufwand |
|
|
|
|
| a) Löhne und
Gehälter |
0,00 |
|
|
6.349,06 |
| b) soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
254,04 |
| 5. Abschreibungen |
|
|
|
|
| a) auf immaterielle
Vermögens- gegenstände des Anlage-
vermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte
Aufwendungen für die Ingang- setzung und
Erweiterung des Geschäftsbetriebs |
|
238,00 |
0,95 |
1.103,15 |
| 6. sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
|
|
|
| a) ordentliche
betriebliche Aufwendungen |
|
|
|
|
| aa) Raumkosten |
20,00 |
|
|
7.758,45 |
| ab) Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
63,80 |
|
|
726,97 |
| ac) Reparaturen und
Instandhaltungen |
0,00 |
|
|
201,96 |
| ad) Fahrzeugkosten |
4.704,78 |
|
|
7.705,34 |
| ae) Werbe- und
Reisekosten |
0,00 |
|
|
814,60 |
| af) Kosten der
Warenabgabe |
3.775,08 |
|
|
600,00 |
| ag) verschiedene
betriebliche Kosten |
3.340,94 |
11.904,60 |
47,34 |
7.311,00 |
| 7. sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
|
1.148,83 |
4,57 |
0,00 |
| Übertrag |
|
14.335,31 |
|
15.695,69 |
| 8. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
|
3,11 |
0,01 |
460,13 |
| 9. Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
14.332,20 |
56,99 |
15.235,56 |
| 10.
Jahresüberschuss |
|
14.332,20 |
56,99 |
15.235,56 |
Entwicklung
des Anlagevermögens vom 01.01.2006 bis 31.12.2006
| Konto |
Bezeichnung |
Entwicklung der |
Stand zum
01.01.2006 |
Zugang Abgang- |
Umbuchungen |
Abschreibung
Zuschreibung |
Stand zum
31.12.2006 |
|
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
| 0000 0027 |
EDV-Software |
Ansch-/ Herst-K |
799,11 |
|
|
|
799,11 |
|
|
Abschreibung |
798,11 |
|
|
|
798,11 |
|
|
Buchwerte
|
1,00
|
|
|
|
1,00
|
| 0000 0420 |
EDV-Hardware |
Ansch-/ Herst-K |
1.632,76 |
|
|
|
1.632,76 |
|
|
Abschreibung |
1.473,76 |
157,00 |
|
|
1.630,76 |
|
|
Buchwerte
|
159,00
|
|
|
157,00
|
2,00
|
| 0000 0421 |
Büroeinrichtung |
Ansch-/ Herst-K |
1.411,69 |
|
|
|
1.411,69 |
|
|
Abschreibung |
564,69 |
81,00 |
|
|
645,69 |
|
|
Buchwerte
|
847,00
|
|
|
81,00
|
766,00
|
| 0000 0480 |
GWG bis
410,00 € |
Ansch-/ Herst-K |
119,00 |
|
|
|
119,00 |
|
|
Abschreibung |
118,50 |
|
|
|
118,50 |
|
|
Buchwerte
|
0,50
|
|
|
|
0,50
|
| Summe |
|
Ansch-/ Herst-K |
3.962,56 |
|
|
|
3.962,56 |
|
|
Abschreibung |
2.955,06 |
|
|
|
3.193,06 |
|
|
Buchwerte
|
1.007,50
|
238,00 |
|
238,00
|
769,50
|
Entwicklung
des Anlagevermögens vom 01.01.2006 bis 31.12.2006
| Konto |
Bezeichnung |
Datum |
Entw. |
Stand zum |
Zugang |
Umbuchung |
Abschreibung |
Stand zum |
| Inventar |
Inventarbezeichnung |
AfA-Art |
der |
01.01.2006 |
Abgang- |
|
Zuschreibung- |
31.12.2006 |
|
|
ND |
% |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0000 0027
|
EDV-Software
|
|
|
|
|
|
|
|
| 27001 |
EDV- Installation Level
One |
17.06.2003 |
AHK |
799,11 |
|
|
|
799,11 |
|
|
Linear |
Absch |
798,11 |
|
|
|
798,11 |
|
|
3/00 33,33
|
BW
|
1,00
|
|
|
|
1,00
|
| Summe |
EDV- Software |
Ansch-/
Herst- K |
799,11 |
|
|
|
799,11 |
|
|
Abschreibung |
798,11 |
|
|
|
798,11 |
|
|
Buchwerte
|
1,00
|
|
|
|
1,00
|
Entwicklung
des Anlagevermögens vom 01.01.2006 bis 31.12.2006
| Konto |
Bezeichnung |
Datum |
Entw. |
Stand zum |
Zugang |
Umbuchung |
Abschreibung |
Stand zum |
| Inventar |
Inventarbezeichnung |
AfA-Art |
der |
01.01.2006 |
Abgang- |
|
Zuschreibung- |
31.12.2006 |
|
|
ND |
% |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
|
0000 0420
|
EDV-Hardware
|
|
|
|
|
|
|
|
| 420001 |
Drucker- HP LaserJet
2200 |
17.06.2003 |
AHK |
679,31 |
|
|
|
679,31 |
|
|
Linear |
Absch |
678,31 |
|
|
|
678,31 |
|
|
3/00 33,33
|
BW
|
1,00
|
|
|
|
1,00
|
| 420010 |
Computer incl.
Bildschirm |
26.08.2003 |
AHK |
953,45 |
|
|
|
953,45 |
|
|
Linear |
Absch |
795,45 |
157,00 |
|
|
952,45 |
|
|
3/00 33,33
|
BW
|
158,00
|
|
|
157,00
|
1,00
|
| Summe |
EDV- Software |
Ansch-/
Herst- K |
1.632,76 |
|
|
|
1.632,76 |
|
|
Abschreibung |
1.473,76 |
|
|
|
1.630,76 |
|
|
Buchwerte
|
159,00
|
157,00 |
|
157,00
|
2,00
|
Entwicklung
des Anlagevermögens vom 01.01.2006 bis 31.12.2006
| Konto |
Bezeichnung |
Datum |
Entw. |
Stand zum |
Zugang |
Umbuchung |
Abschreibung |
Stand zum |
| Inventar |
Inventarbezeichnung |
AfA-Art |
der |
01.01.2006 |
Abgang- |
|
Zuschreibung- |
31.12.2006 |
|
0000 0421
|
Büroeinrichtung
|
ND |
% |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
| 421002 |
Palm
Taschencomputer |
17.06.2003 |
AHK |
362,89 |
|
|
|
362,89 |
|
|
Linear |
Absch |
361,89 |
|
|
|
361,89 |
|
|
3/00 33,33
|
BW
|
1,00
|
|
|
|
1,00
|
| 421004 |
Bürodrehstuhl |
16.07.2003 |
AHK |
1.048,80 |
|
|
|
1.048,80 |
|
|
Linear |
Absch |
202,80 |
81,00 |
|
|
283,80 |
|
|
13/00 07,69
|
BW
|
846,00
|
|
|
81,00
|
765,00
|
| Summe |
Büroeinrichtung |
Ansch-/
Herst-K |
1.411,69 |
|
|
|
1.411,69 |
|
|
Abschreibung |
564,69 |
81,00 |
|
|
645,69 |
|
|
Buchwerte
|
847,00
|
|
|
81,00
|
766,00
|
Entwicklung
des Anlagevermögens vom 01.01.2006 bis 31.12.2006
| Konto |
Bezeichnung |
Datum |
Entw. |
Stand zum |
Zugang |
Umbuchung |
Abscheibung |
Stand zum |
| Inventar |
Inventarbezeichnung |
AfA-Art |
der |
01.01.2006 |
Abgang |
|
Zuschreibung- |
31.12.2006 |
|
|
ND |
% |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
|
0000 0480
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 480001 |
Briefkasten |
18.06.2003 |
AHK |
119,00 |
|
|
|
119,00 |
|
|
GWG/ voll |
Absch |
118,50 |
|
|
|
118,50 |
|
|
1/00 100,00
|
BW
|
0,50
|
|
|
|
0,50
|
| Summe |
GWG bis
410,00€ |
Ansch-/
Herst-K |
119,00 |
|
|
|
119,00 |
|
|
Abschreibung |
118,50 |
|
|
|
118,50 |
|
|
Buchwerte
|
0,50
|
|
|
|
0,50
|
|
