Goeken GmbH

Goeken GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 03.11.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

B E R I C H T

über den Jahresabschluß per 31.12.2010 der

Goeken GmbH

Hollenbeckerstr.27, 48143 Münster/Westf.

Tz.

1 Rechtliche Grundlagen:

Mit UR-Nr.455/2010 des Notars Karl-Willibald Wilp,Greven wurde am 03.11.2010 die Berichtsfirma gegründet und unter HRB-Nr. 12925 am 12.11.2010 beim Amtsgericht Münster entsprechend eingetragen. Zum Geschäftsführer wurde Herr Thomas Goeken, 48143 Münster, Hollenbeckerstr.27, am 03.11.2010 von der Gesellschafterversammlung berufen. Er vertritt die Gesellschaft allein und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Das Stammkapital beträgt 25.000,00 €, was bisher in Höhe von 12.500,00 € eingezahlt wurde.Gewerberechtlich wird das Unternehmen bei der Stadt Münster rückwirkend angemeldet. Der Gegenstand des Unternehmens beschäftigt sich mit dem An-und Verkauf von Kunst-und Design-Gegenständen, der Organisation,Durchführung und Abrechnung von Kultur-Events, der Herausgabe von Presse-, Kunstverlags-und Internet-Erzeugnissen sowie dem Erwerb und der Verwertung von Gebrauchsmustern und Marken. Die Berichtsfirma verfügt über keinen Grundbesitz und hat seine Betriebsräume, bestehend aus einem Ladenlokal am Rosenplatz 10 sowie entsprechenden Büroräumen in der Hollenbeckerstr.27 ab Betriebsbeginn angemietet. Das Wirtschaftsjahr ist das Kalenderjahr. Das Unternehmen wird steuerlich unter Steuer-Nr.337/5955/0068 beim Finanzamt Münster Innenstadt geführt Für innergemeinschaftliche Lieferungen und Leistungen wurde der Berichtsfirma die UST-Id-Nr. DE274760782 erteilt.

2 Wirtschaftliche Grundlagen:

Die vorliegende Berichterstattung bezieht sich auf ein Rumpfwirtschaftsjahr, was sich auf den Zeitraum vom 03.November 2010 bis 31.Dezember 2010 bezieht, wobei die wesentlichen Aktivitäten im grundsätzlichen Aufbau des Unternehmens zu suchen sind. Hierzu werden Wirtschaftsgüter genutzt, die von dem Einzelunternehmen Goeken Kunst-und Einrahmungen käuflich erworben wurden. Weitere Verträge die zur Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebes dienen wurden zusätzlich nicht geschlossen. Neben dem geschäftsführenden Gesellschafter, der zu einem Bruttoarbeitsentgelt von 500,00 € plus Firmenfahrzeug der Marke Skoda-Oktavia, was auch zur privaten Nutzung dem Geschäftsführer zur Verfügung gestellt wurde, wurden im Berichtszeitraum keine weiteren Mitarbeiter eingestellt. Die berufsgenossenschaftliche Zuständigkeit liegt bei der BG Handel, wobei eine freiwillige Versicherung des geschäftsführenden Gesellschafters ausgeschlossen ist.

3 Erläuterungen zur Bilanz:

Die nachstehend aufgeführten Textziffern beziehen sich auf die Angaben in den zusätzlichen Anlagen zur Berichtserstellung.

4 Anlagevermögen: 24.718,00 €

In diesem Zusammenhang wird auf den Anlagespiegel hingewiesen, der Anlagezugänge i.H.von insgesamt 27.649,58 € beinhaltet, die neben den erforderlichen Betriebsausstattungen noch ein Kraftfahrzeug beinhaltet, was für den laufenden Geschäftsbetrieb erforderlich ist.

5 Umlaufvermögen: 15.596,95 €

Das Umlaufvermögen hat folgende Zusammensetzung:

Kassenbestand: 400,00 €

Der Kassenbestand wurde durch eine körperliche Inventur nachgewiesen.

Bankguthaben bei Kreditinstituten 8.815,79 €

Das Bankguthaben bei der Sparkasse Münsterland-Ost wurde durch eine Saldenbestätigung nachgewiesen.

Sonstige Vermögensgegenstände: 6.381,16 €

Im wesentlichen handelt es sich um Mietvorauszahlungen für den Zeitraum Januar 2011 i.H.von insgesamt 861,52 €, die Vorauszahlung eines Abonnements sowie Umsatzsteuer-Erstattungsansprüche an das Finanzamt Münster-Innenstadt i.H.von 5.475,54 €, die die Zeiträume November und Dezember 2010 beinhalten. Eine Verrechnung der Umsatzsteuer-Zahllast des Kalenderjahres 2010 von 65,36 € wurde in dieser Bilanzposition ebenfalls vorgenommen.

6 Eigenkapital: 4.849,99 €

Das Eigenkapital wird wie nachstehend aufgeführt nachgewiesen:

Stammkapital gemäß Gesellschaftsvertrag 25.000,00 €

davon von der Gesellschaft noch einzufordern -12.500,00 €

Jahresfehlbetrag des laufenden Kalenderjahres 7.650,01 €

Dem Geschäftsführer wurde am 28.01.2012 durch die Gesellschafterversammlung Entlastung erteilt; der Jahresfehlbetrag/Bilanzverlust wird auf das Folgejahr vorgetragen.

7 Verbindlichkeiten aus Warenlieferungen und -Leistungen 510,45 € Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten enthalten Einzelwerte, die jeweils unter 1.000,00 € liegen und daher unerheblich für eine Einzelaufschlüsselung sind.

8 Sonstige Verbindlichkeiten 34.954,51 € Bei den sonstigen Verbindlichkeiten handelt es sich ausschließlich um Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter, die aus einer am 03.11.2010 geschlossenen Kontokorrentvereinbarung resultieren und mit einem Zinssatz von 5,5% zinsstaffelmäßig verzinst wird.

9 Erläuterungen zur Gewinn-und Verlustrechnung:

Die nachstehend aufgeführten Textziffern beziehen sich auf Angaben in den zusätzlichen Anlagen zur Berichtserstellung.

10 Umsatzerlöse 0,00 € Im Rumpfwirtschaftsjahr wurden keine geschäftlichen Aktivitäten durchgeführt.

11 Rohertrag: 0,00 €

12 Personalkosten: 1.430,00 €

Zusammensetzung: Geschäftsführergehälter 1.000,00 € Aufwendungen Sachbezüge PKW 430,00 €

13 Abschreibungen auf Sachanlagen 2.931,58 € Die Ermittlung der Abschreibungen auf Sachanlagen ergibt sich aus dem im Anhang beigefügten Anlagespiegel.

14 Sonstige Aufwendungen 3.617,54 €

Diese Position ermittelt sich wie folgt:

Raumkosten 2.081,18 €

Rechts-und Beratungskosten 452,86 €

Sonstiger Betriebsbedarf 155,45 €

Kraftfahrzeugkosten 201,20 €

Telefonkosten 19,38 €

Bürobedarf 256,95 €

Werbung 368,88 €

Sonstige betriebliche Aufwendungen 81,64 €

15 Ergebnis aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -7.979,12 €

16 Sonstige Erträge 364,64 €

Zusammenstellung:

Erträge aus Sachbezügen PKW (umsatzsteuerpflichtig) 344,00 €

Erträge aus Sachbezügen PKW (umsatzsteuerfrei) 20,64 €

Bei der Berechnung der Sachbezüge wurde ein pauschaler Abzug i.H.von 20% für nicht umsatzsteuerbehaftete Anteile unterstellt.

17 Zinsergebnis: 35,53 € Es handelt sich ausschließlich um die Verzinsung des Gesellschafterdarlehns.

18 Sonstige Steuern 0,00 €

Es handelt sich ausschließlich um die Kraftfahrzeugsteuern des betrieblichen Fahrzeuges,wobei darauf hinzuweisen ist, daß diese zunächst bereits von der Einzelfirma Goeken Kunst und Einrahmungen, Münster beglichen worden sind.

19 Ergebnis vor Steuern - 7.650,01 €

20 Steuern vom Einkommen und Steuern 0,00 €

Da es sich um einen Jahresfehlbetrag handelt, fallen logischerweise keine Steuern vom Einkommen und Ertrag an.

21 Jahresfehlbetrag 7.650,01 €

Münster/Westf., den 28.Januar 2012