KWK
Industries GmbH
Unna
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
69.165,00 |
74.758,00 |
| I.
Sachanlagen |
69.165,00 |
74.758,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
66.929,31 |
77.701,22 |
| I.
Vorräte |
49.883,50 |
43.001,28 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
16.722,47 |
34.633,27 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
323,34 |
66,67 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
6.428,86 |
10.945,93 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
142.523,17 |
163.405,15 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
55.136,74 |
50.256,67 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.598,99 |
25.598,99 |
| II.
Kapitalrücklage |
55.000,00 |
55.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
25.462,25 |
30.342,32 |
| B.
Rückstellungen |
1.800,00 |
1.800,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
83.376,60 |
111.348,48 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.209,83 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
142.523,17 |
163.405,15 |
Anhang
Der Jahresabschluss der KWK Industries GmbH wurde
nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter
Beachtung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG)
und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Die Aufstellung der Bilanz erfolgt vor
Berücksichtigung der Ergebnisverwendung.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
gem. § 267 (1) HGB.
I. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
und Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Abschreibungen wurde nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und den
entsprechenden steuerlichen Vorschriften linear
vorgenommen.
Der Warenbestand wurde durch körperliche
Inventur per 31.12.2011 aufgenommen. Die Bewertung erfolgte
zu Einkaufspreisen. Wertkorrekturen waren nicht
vorzunehmen.
Die unfertigen Erzeugnisse wurden gemäß
dem Fertigungszustand zum Bilanzstichtag bewertet.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken mit
dem Nennwert angesetzt.
Die aktiven und passiven Rechnungsabgrenzungsposten
sind in der Höhe der abzugrenzenden Beträge
angesetzt.
Den Kassenbestand und die Bestände bei
Kreditinstituten wurden in der Höhe des Nennwertes zum
Bilanzstichtag ausgewiesen.
Die Steuerforderungen beinhalten die das
Geschäftsjahr 2010 betreffenden Steuern.
Die sonstigen Rückstellung für 2011 wurde
für die Erstellung des Jahresabschlüsse 2011
gebildet, dabei wurden alle erkennbaren Risiken
berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten wurden mit Ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Zusammensetzung der
Einzelbeträge ergibt sich aus der Offenen-Posten
Buchhaltung. Die Offenen-Posten Buchhaltung wird monatlich
mit der Finanzbuchhaltung erstellt.
II. Angabe zur Bilanz
Bezüglich der Zusammensetzung der einzelnen
Bilanzpositionen wird auf den Kontennachweis zur Bilanz zum
31.12.2011 verwiesen.
Anlagevermögen
Die Entwicklung der Anlagenwerte ist dem
Anlagenspiegel zu entnehmen.
Die Geschäftsjahresabschreibungen der einzelnen
Posten der Bilanz werden im nachfolgenden dargestellt:
Andere Anlagen , Betriebs- und
|
Abschreibungen des
|
Geschäftsausstattungen
|
Geschäftsjahres
|
Abschreibung auf
Sachanlagen
|
14.949,18 €
|
Abschreibung auf Kfz
|
992,67 €
|
Abschreibung auf
aktivierte GWG
|
648,07 €
|
Abschreibung
Sammelposten GWG
|
244,00 €
|
|
16.833,92 €
|
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die in der Bilanz angesetzten Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände haben eine
Laufzeit bis zu einem Jahr.
Die ausgewiesen Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen sind mit ihrem Nominalwert angesetzt und ergeben
sich aus der Offenen-Posten-Buchhaltung.
Die Aktive Rechnungsabgrenzung besteht im
Wesentlichen aus bereits bezahlten Kosten für das
Wirtschaftjahr 2012.
Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern
betragen 9.190,74 € und haben eine Laufzeit von mehr
als einem Jahr.
Rückstellungen
Die Rückstellung für Jahresabschlusskosten
beinhaltet den voraussichtlichen Honoraraufwand
für die Erstellung des Jahresabschlusses
2011.
Die Passive Rechnungsabgrenzung besteht im
Wesentlichen aus bereits erhaltener Miete für das
Wirtschaftjahr 2012.
Verbindlichkeiten
Von den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten
in Höhe von 83.376,60 € haben 62.004,55 €
eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und 21.372,05
€ eine Restlaufzeit mehr als einem Jahr.
Hiervon entfallen 46.215,77 € auf
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die im
branchenüblichen Umfang durch Eigentumsvorbehalt
gesichert sind.
III.
sonstige Angaben
Sitz der Gesellschaft ist Unna.
Als Geschäftsführerin war im
Wirtschaftsjahr 2011 Karin Weßelmann bestellt.
Die Geschäftsführerin war von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Gemäß § 286 (4) HGB erfolgt
keine Angabe über die Bezüge der
Geschäftsführerin.
Unna, den 25.02.2013
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.02.2013 festgestellt.
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