Fridolin
Adam GmbH Malerei und Anstrich
Düsseldorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
157.402,67 |
31.660,67 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
125.711,00 |
4.097,00 |
| II.
Sachanlagen |
29.646,50 |
25.518,50 |
| III.
Finanzanlagen |
2.045,17 |
2.045,17 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.668.805,25 |
1.501.716,45 |
| I.
Vorräte |
750.551,06 |
617.100,22 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
771.134,94 |
842.811,98 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
14.181,53 |
14.181,53 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
147.119,25 |
41.804,25 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
13.562,40 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.839.770,32 |
1.533.377,12 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
549.597,39 |
528.470,69 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
499.597,39 |
478.470,69 |
| davon
Gewinnvortrag |
478.470,69 |
382.270,96 |
| B.
Rückstellungen |
134.032,57 |
98.871,57 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.156.140,36 |
906.034,86 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
1.030.170,77 |
786.936,92 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
125.969,59 |
119.097,94 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.839.770,32 |
1.533.377,12 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei
der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Bewegliche Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410,00 EUR
wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.
Für bewegliche Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als
150,00 EUR aber nicht mehr als 1.000,00 EUR wurde in
Vorjahren ein Sammelposten gebildet und linear über 5
Jahre abgeschrieben.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgte
unter Zugrundelegung der erhaltenen Anzahlungen bzw. unter
Berücksichtigung der Verhältnisse der im
abgelaufenen Geschäftsjahr erbrachten zu den insgesamt
anfallenden Arbeitsstunden und des Materialeinsatzes.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen wurde durch eine
Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Angaben zur Bilanz
Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert
Der in 2009 aufgedeckte Firmenwert wurde aufgrund
einer durch das Finanzamt durchgeführten
Betriebsprüfung, und einem sich anschließenden
Klageverfahren mit ursprünglich 255.256,00 €
aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer
wurden 15 Jahre festgelegt.
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
Betrag
|
|
EUR
|
Forderungen
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
|
68.499,52
|
Ausschüttungssperre
Der Gesamtbetrag, der gem. § 268 Abs. 8 HGB der
Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt EUR
119.048,00.
Es handelt sich um den Buchwert der Bilanzposition
"Geschäfts- oder Firmenwert."
Der Bilanzansatz ist entstanden durch die im Jahr
2009 erfolgte Einbringung der Einzelunternehmung F. Adam in
die seinerzeit neu errichtete Fridolin Adam GmbH. Der
jeweilige Buchwert unterliegt der Ausschüttungssperre.
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind die folgenden
Haftungsverhältnisse zu vermerken:
Haftungsverhältnisse nach § 251
HGB
|
Betrag
|
|
EUR
|
aus
Gewährleistungsverträgen (Avalkrediten) :
|
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Stadtsparkasse
Düsseldorf
|
22.399,35
|
VHV Allgemeine
Versicherung AG
|
113.043,85
|
Commerzbank
Düsseldorf
|
12.318,36
|
Summe
|
147.761,56
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Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 34.
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Person geführt:
Geschäftsführer:
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Thomas Adam
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sonstige Berichtsbestandteile
Düsseldorf, den 31.01.2018;gez. Thomas Adam
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.01.2018 festgestellt.
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